代收代支款项收支及报账操作流程.docVIP

代收、代支款项收支及报账操作流程 一、票据领取 1、领取 由到中心财务按，办理领用领用时，要检查所有票据，号码是否正确、连号，份数是否有缺余。有问题要及时中心财务，再由中心财务开票人员按中心要求认真填开票据（坚决杜绝由代开），要做到票费同步，开票内容要填写完整。开票要求：（1）开票前检查票据是否连号，是否有缺余张数。（2）按票据要求开票、要素齐全。（3）开票时应按序填开，杜绝跳号或一本票据拆开使用。（4）若有作废必须同时保持有一式三联相同号码，否则不得作作废处理。空白或已填开的要妥善保管，要求放在上锁的铁皮柜或保险箱中，杜绝随意摆放或不上锁。开票人员开具完票据后，要及时将票据存根联按要求汇总并上交给出纳，出纳给其办理收回票据有关手续，并核查票据使用情况及汇总情况，确保正确无误。要及时将所收款项连同票据记帐联上缴中心财务，确保上交资金和记帐联上的金额完全相等。在本期收费工作基本结束时，要认真检查和汇总每本票据的汇总情况，并填写“结报单”及其“使用明细表”，并确保总汇总金额与上交资金及记帐联金额相等。然后在规定时间缴销有价票据并办理相关手续。 所使用票据限使用，若结束时出现半本情况，作空白缴销处理，若是整本空白则报中心财务经同意可下期使用，可交中心财务保管或自己妥善保管。在使用、保管票据时若出现以上未尽事宜时，开票人员应及时告知，应以24小时内上报中心财务，同时积极核查实情。 　　 客户服务科相关制度（四）——代收、代支款项收支及报账操作流程 2