全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行).pdfVIP

附件3 全国中小企业股份转让系统 挂牌公司信息披露细则 （试行） 第一章 总则 第一条 为规范挂牌公司及相关信息披露义务人的信息 披露行为，保护投资者合法权益，根据 《非上市公众公司监 督管理办法》（证监会令第85 号）、《非上市公众公司监管指 引第1 号》（证监会公告[2013]1号）、《全国中小企业股份转 让系统业务规则（试行）》（以下简称“《业务规则》”）等规定， 制定本细则。 第二条 在全国股份转让系统挂牌的股票、可转换公司 债券及其他证券品种适用本细则。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全 国股份转让系统公司”）对上述证券品种的信息披露、暂停及 恢复转让、终止及重新挂牌以及挂牌公司并购重组等事宜另 有规定的，从其规定。 第三条 挂牌公司信息披露包括挂牌前的信息披露及挂 牌后持续信息披露，其中挂牌后持续信息披露包括定期报告 和临时报告。 第四条 挂牌公司及相关信息披露义务人应当及时、公 1 平地披露所有对公司股票及其他证券品种转让价格可能产生 较大影响的信息（以下简称“重大信息”），并保证信息披露 内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。 第五条 挂牌公司应当制定信息披露事务管理制度，经 董事会审议后及时向全国股份转让系统公司报备并披露。 公司应当将董事会秘书或信息披露事务负责人的任职及 职业经历向全国股份转让系统公司报备并披露，发生变更时 亦同。上述人员离职无人接替或因故不能履行职责时，公司 董事会应当及时指定一名高级管理人员负责信息披露事务并 披露。 第六条 挂牌公司应当在挂牌时向全国股份转让系统公 司报备董事、监事及高级管理人员的任职、职业经历及持有 挂牌公司股票情况。 有新任董事、监事及高级管理人员或上述报备事项发生 变化的，挂牌公司应当在两个转让日内将最新资料向全国股 份转让系统公司报备。 第七条 董事、监事及高级管理人员应当在公司挂牌时 签署遵守全国股份转让系统公司业务规则及监管要求的《董 事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》（以下简称“承诺 书”），并向全国股份转让系统公司报备。 新任董事、监事应当在股东大会或者职工代表大会通过 2 其任命后五个转让日内，新任高级管理人员应当在董事会通 过其任命后五个转让日内签署上述承诺书并报备。 第八条 挂牌公司披露重大信息之前，应当经主办券商 审查，公司不得披露未经主办券商审查的重大信息。 挂牌公司在其他媒体披露信息的时间不得早于指定披露 平台的披露时间。 第九条 挂牌公司发生的或者与之有关的事件没有达到 本细则规定的披露标准，或者本细则没有具体规定，但公司 董事会认为该事件对股票价格可能产生较大影响的，公司应 当及时披露。 第十条 主办券商应当指导和督促所推荐挂牌公司规范 履行信息披露义务，对其信息披露文件进行事前审查。 发现拟披露的信息或已披露信息存在任何错误、遗漏或 者误导的，或者发现存在应当披露而未披露事项的，主办券 商应当要求挂牌公司进行更正或补充。挂牌公司拒不更正或 补充的，主办券商应当在两个转让日内发布风险揭示公告并 向全国股份转让系统公司报告。 第二章 定期报告 第十一条 挂牌公司应当披露的定期报告包括年度报 告、半年度报告，可以披露季度报告。挂牌公司应当在本细 则规定的期限内，按照全国股份转让系统公司有关规定编制 3 并披露定期报告。 挂牌公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内编制 并披露年度报告，在每个会计年度的上半年结束之日起两个 月内披露半年度报告；披露季度报告的，公司应当在每个会 计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露季度报告。 披露季度报告的，第一季度报告的披露时间不得早于上 一年的年度报告。 第十二条 挂牌公司应当与全国股份转让系统公