商业银行业务管理第四章负债管理.ppt

（三）根据客户与银行的关系定价 为吸引客户购买银行多项存款服务，银行将在存款定价上给予一定优惠。银行对购买两项以上服务的客户在提供服务时收取较低的费用，甚至免费提供费用。 西方商业银行存款的种类 交易类存款 非交易类存款 交易类存款 ----要求银行立即承兑客户本人或者客户指定的取款人的提款。 交易类存款 活期存款 可转让支付命令帐户（NOW帐户） 货币市场存款帐户 自动转账制度 协定帐户 活期存款 ——是指客户不需预先通知即可随时提取或支付的存款，也称为支票存款。 这类存款银行不得向客户支付利息。 可转让支付命令帐户（NOW帐户） ——是一种可使用类似于支票的支付命令进行支付和提现的储蓄存款帐户。 货币市场存款帐户 利率高，没有利率上限； 存款10万美元可得到存款保险； 向第三者支付时，可使用支票或电话通知转帐，但每月不能超过6次； 帐户要求保留2500美元的最低余额； 提款时必须提前至少7天通知银行； 客户会定期收到一份结算清单。 客户同时在银行开立储蓄账户和活期存款账户，活期存款账户余额始终保持1美元，其余存款存入储蓄账户 可取得利息收入，当需要 签发支票时，客户可电话 通知银行实行自动转账。 自动转账制度 协定帐户 ——款项可以在活期存款帐户、可转让支付命令帐户、货币市场互助基金存款帐户之间自动转帐的存款种类。 非交易类存款 为将来的支出或应付紧急情况而预先存入银行的存款。 储蓄存款和定期存款。 非交易类存款 大额可转让定期存单（CD存单） 个人退休金帐户 零续定期存款 与物价指数挂钩的指数存款证 大额可转让定期存单（CD存单） —存款人将资金按某一固定利率和期限存入银行并获得的可在市场上转让买卖的存单形式凭证。 1. 不记名的，可以自由转让； 2. 存单面额大，金额固定； 3. 期限固定； 4. 利率较高; 5. 其流通市场非常活跃。 特 点 个人退休金帐户 诱人之处：利息高且利息所得可以免税。 限制条件： ①每年要保证存入2000美元； ②60岁以后才能动用。 零续定期存款 ——是一种可以多次续存，期限在半年以上五年以内的储蓄存款帐户。 每次存入款项的数额可多可少，日期没有限制； 存款按定期利率计算； 期满前3个月为搁置期，既不能存也不能取。 特点 与物价指数挂钩的指数存款证 ——这是在通货膨胀下为保证客户的定期储蓄存款不贬值而推出的存款账户。 （三）利用边际成本 确定存款利率 ——1974年纽约富兰克林国民银行的破产案。部分原因就是管理层采取了将新的贷款需求的预期收益与银行平均资金成本相比的战略。当时新贷款的收益看起来超过了富兰克林平均成本一个百分点以上，但不幸的是，新的存款利率（边际成本）大大上升，超过了平均成本0.5%。巨额贷款和投资产生的收益大大低于它们目前的资金成本。这些损失最终侵蚀了富兰克林的资本基础。 银行业历史上最著名的破产案 假定一家银行预计以7%的存款利率筹集2500万美元的新存款，如果银行提供7.5%的利率，它可以筹到5000万美元的新存款,提供8%的利率可以筹到7500万美元，而8.5%的利率预计会带来1亿美元.最后,如果银行承诺的利率为9%,管理层预计会有1.25亿美元的新资金流入,其中包括新存款和客户放在银行的为了获得高利率的现有存款。 假定管理层相信他能以10%的收益率投资新存款资金。这个新的贷款收益代表了边际收益——银行通过利用新存款发放新贷款而产生的增加的经营收入。根据上述事实，银行应该向客户提供怎样的存款利率而使银行收益最大？ = 总成本的变化 新增存款数量 边 际 成本率 ×100% 1.利率从7%—7.5%： 总成本的变化=5000万×7.5%-2500万×7% =375万-175万=200万 边际成本率=200万/2500万×100%=8% 2.利率从7.5%--8%: 总成本的变化：8%×7500万-7.5%×5000万 =600万－375万=225万 边际成本率：225万/2500万=9% 3. 利率从8%—8.5%： 总成本的变化：8.5%×10000万-8%×7500万 =850-600=250万 边际成本率：250/2500=10% 4. 利率从8.5%—9%: 总成本的变化：9%×12500万-8.5%×10000万 =1125万-850万=275万 边际成本率275万/250万=11% 总利润: 2500 ×10%—2500×7%=75万 5000×10% －5000×7.5%=125万 7500×10%－7500×8%=150万 10000×10%－10000×8.5