商业银行操作风险量化研究理论综述.pdfVIP

中国流通经济2009年第9期 口投资理财 商业银行操作风险量化研究理论综述 胡剑1，李伟杰2 (1．北京交通大学经济管理学院，北京市100044；2．中国人民银行研究生部，北京市100083) 摘要：操作风险是商业银行面临的一种非财务风险，在相当长的时期内对操作风险的定量研究起步较晚， 应用普及性较差。本文在对操作风险理论进行综述的基础上，回顾了商业银行操作风险量化模型的发展沿革，对 新巴塞尔协议中提出的模型及其最新进展进行了简要的评析。并提出我国商业银行应该根据自身的情况，选取适 当的风险计量模型，对操作风险进行科学的计量和预测。 关键词：商业银行；操作风险；操作风险管理模型；新巴塞尔协议 中图分类号：F832．2 文献标识码：A 文章编号：1007—8266(2009)09-0077—04 teeof ofThe 外风险头寸后所管理的资产或总资 一、引言 SponsoringOrganizations NationalCommissionofFraudulentFi— 产。2001年颁布的巴塞尔新资本协议 操作风险是商业银行经营活动中 nancial 中正式确立操作风险概念，提出度量 Reporting)提出了“内部控制 所面临的最古老的风险种类。但与市 整体框架”，认为内部控制是由一系列 操作风险的基本指标法、标准法和高 场风险、流动性风险相比，商业银行对 行为组成的过程，这些行为涉及整个 级计量法三种方法，同时还详细阐述 操作风险的理解、认识和管理都处于 实体运作的方方面面，内部控制框架 了适用于基本指标法和高级计量法的 较低水平。据不完全统计，20世纪80 由环境控制、风险评估、行为控制、信 内部管理机制。2004年6月，巴塞尔 年代以来，全球金融机构因操作风险 息的沟通及监控等五部分组成。I-I20 新资本协议首次提出将操作风险作为 的损失已超过2000亿美元，其破坏力 世纪90年代中期，美国货币委员会办 与信用风险和市场风险同等重要的风 量之大令人震惊。建立和完善操作风 公室(OCC)和联邦储备系统试图使用险种类，提出了计提风险准备金以补 险管理已成为商业银行亟需解决的重 CAMEb标准(国际通行的商业银行偿操作风险损失的意见，明确把操作 大课题。 运营质量评级体系。C是资本充足率、 风险纳入资本充足率监管框架之中， 我国银行的操作风险问题也很突 A是资产质量、M是管理质量、E是盈 规定了三种操作风险资本计算方法。 出，且近几年有加速上升的趋势。如 利、L是流动性，S是对市场风险的敏 2．操作风险模型理论研究现状。 2004年交通银行锦州分行2．2l亿元感性)来识别和管理操作风险。芝加哥 针对新巴塞尔协议，一些大型跨国银 核销不良贷款作假案：2006年交通联邦储备银行又进一步提出了八种指 行结合其操作风险状况，对操作风险 2 银行沈阳分行2亿元人民币的巨额客 标以便于监管者衡量操作风险。fJ 进行了一些有益的探讨，并按照一定 户资金诈骗案；2005年中国银行黑龙 1999年，巴塞尔委员会确立了包括操 的比例尝试性地计提了风险准备金， 江分行高山盗取客户存款案；2007年 作风险在内的银行风险“最小监管资 在操作风险理论研究领域与实践操作 农业银行河北省分行金库失窃案等， 本要求”的原则。对于如何量化操作 领域进行了探索和尝试。 不胜枚举。这些都引起商业银行管理