用友T3练习题.docVIP

烟台百丽有限责任公司信息 一、企业概况： 烟台百丽电子有限责任公司，简称百丽电子公司。主营业务是生产并销售办公设备（主要产品是:A型打印机）。 2010年5月购买用友T3-财务通普及版，并同月启用总账和核算模块，企业使用“2007新会计准则”科目；客户、供应商、存货进行分类管理；并有外币业务。 二、企业基础信息 1、部分会计科目初始设置 科目编码 科目名称 账类 备注 1001 库存现金 日记账 1002 银行存款 银行账、日记账 100201 工商银行 银行账、日记账 100202 中国银行 银行账、日记账、外币 1122 应收账款 客户往来 1123 预付账款 供应商往来 1221 其他应收款 个人往来 1405 库存商品 数量核算 台 2202 应付账款 供应商往来 2203 预收账款 客户往来 2221 应交税费 222101 应交增值税 进项税额 销项税额 外币：美元 币符：$ 记账汇率6.8 2、部门及职员档案 部门编号 部门名称 部门属性 1 财务部 2 行政部 3 采购部 4 销售部 401 销售一部 402 销售二部 5 仓管部 6 生产部 3、职员档案 职员编号 职员名称 所属部门 职员属性 001 黄文亮 销售一部 002 李小加 销售二部 003 王 利 采购部 004 张 新 财务部 005 李 丹 财务部 006 张小虎 仓管部 4、客户分类 客户分类编码 客户分类名称 01 北京地区 02 上海地区 5、客户档案 客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 01 北京利天实业公司 利天实业 01 02 北京康康股份有限公司 康康股份 01 03 上海启明有限责任公司 上海启明 02 6、供应商分类 供应商分类编码 供应商分类名称 01 北京地区 02 天津地区 7、供应商档案 供应商编号 供应商名称 供应商简称 所属分类码 01 北京朝阳科技有限公司 朝阳公司 01 02 天津大海实业有限公司 大海实业 02 8、存货分类 存货类别编码 存货类别名称 01 原材料 02 产成品 9、存货档案 编码 存货名称 规格型号 计量单位 税率 存货属性 0102 A型机壳 个 17 销售、外购、生产耗用 0104 滚动轮 个 17 销售、外购、生产耗用 0105 墨盒 个 17 销售、外购、生产耗用 0201 A型打印机 台 17 自制、销售 10、仓库档案 编码 仓库名称 计价方式 1 原材料库 移动平均 3 产成品库 移动平均 11、结算方式 编码 结算方式 票据管理标志 1 现金结算 2 转账支票 12、付款条件：2/10,1/20，n/30 三、总账期初余额 科目名称 方向 币别/计量 年初余额 累计借方 累计贷方 期初余额 库存现金 借 2000.0 银行存款 借 25000.0 工商银行 借 15000.0 中国银行 借 10000.0 借 美元 1449.28 应收账款 借 10850.0 其他应收款 借 3000.0 预付账款 借 1000.0 原材料 借 250.0 库存商品 借 900.0 固定资产 借 10000.0 累计折旧 贷 5500.0 应付账款 贷 1170.0 应付职工薪酬 贷 3000.0 实收资本 贷 30000.0 本年利润 贷 3185.0 利润分配 贷 10145.0 主营业务收入 贷 主营业务成本 借 管理费用 借 其中： 应收账款：（1）利天实业5850元，是2010年03月25号销售给利天实业A型打印机10台，含税单价585元，普通发票号01；（2）康康股份5000元。具体销售情况不祥。 其它应收款:财务部张新预借差旅费3000元。 预付账款：朝阳科技1000元。 原材料中： (1)墨盒5个，单价18元；（2）滚动轮4个，单价40元； 库存商品中：（1）A型打印机3台，单价300元； 应付账款（采购业务）：大海实业1170元，是2010年4月30号向其采购墨盒50公斤，单价20元。（发票号01） 四、5月份日常业务 （1）5月1日，李出纳从工商银行提取现金1000元人民币 借：库存现金 1000 贷：银行存款 1000 （2）5月10日，行