辽宁省小微企业信贷担保的财政激励分析.docVIP

辽宁省小微企业信贷担保的财政激励分析 苑 梅 摘 要：由于小微企业自身缺陷与不足，金融机构长期以来信贷配给约束导致小微企业获得贷款的额度低于申请的数额，甚至根本得不到贷款。尽管前一段时期支持政策频出，但融资难依然是困扰小微企业的主要问题。更有甚者，目前，小微企业的融资难已向融资贵、融资慢转变。；(胡红星、张亚维（2005），林毅夫、孙希芳(2005)等从信息不对称视角研究小微企业信贷难的原因，并建议从解决信息不对称的角度来解决其融资难问题；林毅夫等（2001，2005），罗丹阳、殷兴山（2006等）从金融机构、金融体制视角研究我国不完备的金融结构和不完善的金融体制对小企业融资难的影响，建议从完善金融结构和金融体制来解决小企业融资难的问题；朱守银、郑雄、李刚、翟照艳、中国社科院、国家统计局等对农户信贷分别使用不同方法在不同范围进行了调查，均得出了农村存在信贷配给的结论，而且信贷配给的程度都在50%以上[1]。银监会统计数据显示，我国近2.3亿农户中有1.2亿户具有贷款需求，其中大约有1亿户符合贷款条件[2]。范静、孙立城（2004）和周诚君（2004）认为，我国农户由于长期受到信贷配给的约束而导致信贷满足程度不足25%。关于信贷配给造成农村信贷需求不足的解决途径，王传东、王家传（2006）认为：“政府应从社会福利最大化出发,代表社会和退出贷款市场的农村中小企业的利益去干预信贷市场，利用信贷担保等手段调节金融资源配置,鼓励农村中小企业投资能有效拉动农村经济发展的农产品加工等项目，实现局部均衡向总体福利均衡的收敛。”胡士华、李伟毅认为：“各种形式的担保贷款是当前中国农村信贷市场金融交易的主要方式。”韩俊在2009年中国农村金融论坛会上认为：“当前要着力加大农村信贷担保体系建设”[3]。 解决满足小微企业信贷需求问题、破解小微企业信贷配给困境，尽管不同学者认为可以在资源有限条件下通过建立信贷担保制度实现可持续发展的信贷担保体系，发挥信贷担保对经济的大力促进作用，可以实现小微企业信贷需求与供给均衡的良性发展。但是，其收效甚微。因此，如何解决小微企业信贷配给问题？如何解决小微企业信贷担保供给短缺问题？政府应该如何给予小微企业信贷担保提供财政激励？十分有必要选取科学合理的方法对上述问题进行探讨。 二、辽宁省小微企业信贷担保的现实情况分析 截至2011年底，辽宁省有民营企业183．28万户，其中小微企业占99％。小微企业一般通过担保贷款和小额信用贷款来满足资金需求。据资料显示，截止2011年底，辽宁省共有571家小额贷款公司取得筹建资格，数量居全国第一位。其中，批准开业的小额贷款公司403家，注册资本（金）达185亿元。2011年，辽宁全省小额贷款公司累计发放贷款287亿元，贷款余额达137亿元。与银行相比，小额贷款公司更为便捷、迅速，适合中小企业、个体工商户的资金需求；与民间借贷相比，小额贷款更加规范、贷款利息可双方协商。政府扶持小微企业发展政策，帮助本地小微企业解决融资担保为经营主旨融资性担保机构管理暂行办法融资性担保机构的注册资本必须为货币资本，融资性担保责任余额不得超过净资产的倍，即担保资金放大倍数最高为10倍融资性担保机构管理暂行办法。融资担保机构属于资金密集型企业，最大资本。采用以政府出资为基础的信用担保体系为中小企业服务是国际上比较普遍的做法，中小企业贷款担保，也就是说90％的贷款是不可能通过信用担保体系来解决，省共有融资担保机构375家，注册资本344亿元，累计为8530户中小企业和个体业户提供了融资担保服务。辽宁省还在全国率先实施了融资担保机构经营许可证制度，开发了担保监管信息系统，促进了行业规范化管理。还组建起省融资担保行业协会，加强了行业自律。研究制定了《融资担保机构现场检查操作规程》。 苑梅，女，1976年—— ，辽东学院，财政学博士，副教授，主要研究方向：财政与金融理论及实践。 何健聪．小微企业融资问题实证分析【J】．辽宁经济，2011（9）：53． 2