金融业反洗钱问题的研究.pdf

摘 要 “洗钱”是指隐瞒犯罪收益并将该犯罪收益伪装起来使之看起来合法的一种 活动和过程。其实，最早的“洗钱”并无贬义，就是把已被再脏的金属铸币清洗 干净的意思。现代洗钱活动始于20世纪20年代的美国的庞大的有组织犯罪集团。 但是，“洗钱”一词具有法律意义并被广泛应用于形容掩饰、隐瞒非法犯罪收益的时 间始于20世纪70年代中期。美国是立法控制洗钱犯罪最早的国家。关于“洗钱” 的概念，目前在国际组织、不同国家和地区的法律中有不同的表述，但是，其主 要含义是一致的。随着社会的发展，对于什么是洗钱这一问题，表现出了新的趋 势。要想正确地认识洗钱及洗钱犯罪，就要科学的界定洗钱罪的构成要件并且正 确地区分它和相关犯罪的界限。 为了更好地打击和预防洗钱犯罪，有必要了解犯罪分子采用的洗钱方法。洗 钱犯罪是一种新型的国际犯罪，一个典型的洗钱过程可以分为放置、培植、融合 三个阶段，围绕这三个阶段，衍生出许多的洗钱方法。其中常见的与金融业有关 的洗钱方法包括利用货币工具走私洗钱、通过购买有价证券洗钱、利用银行洗钱、 利用收购金融机构洗钱、利用外汇交易所洗钱、利用信托方式洗钱等。而且，犯 罪分子为了逃避各国的打击，利用技术进步或法律上的漏洞创造出了更加隐蔽的 方法，比如