基于混合策略的财务危机预警模型构建.pdfVIP

第27卷 第3期 金 陵 科 技 学 院 学 报 Vo1．27，No．3 2011年 9月 JCI1瓜NAI，OFⅡNL G INS唧 兀EOFrECHNOLOGY Sep．，2011 基于混合策略的财务危机预警模型构建 常 子 楠 (1．金陵科技学院信息技术学院，江苏 南京 2ll169；2江苏省信息分析工程实验室，江苏 南京 Zll169) 摘 要 ：针对财务危机预警研究中样本集 的不平衡现象，提出了一种基于混合策略的模型构建方法。基本思想是 结合数据层面的预处理和算法层面的集成学习，为财务危机预警提供有效的建模方案 。首先使用 SMOTE算法 对财务危机公司重采样 ，有效避免了传统财务危机预警研究中样本配对挑选造成的信息严重丢失 ；再使用Bag- ging—C4．5算法对样本数据训练 ，在保证模型总预测率的基础上 ，大幅提高了财务危机样本 的预测准确率 。实验 结果表 明：该方法预测效果 良好 ，在此领域有一定的实践意义 。 关键词 ：财务危机预警 ；SMOTE；Bagging 中图分类号 ：TPl8 文献标识码 ：A 文章编号 ：1672—755X(2011)03—0039—06 TheCOnstructi0n ofFinancialDistressPredictionM odelBased onHybridStrategy CHANG Zi—nan ’ (1．JinlingInstituteofTechnology，Nanjing211169，China； 2．JiangsuInformationAnalysisEngineeringLaboratory，Nanjing211169，China) Abstract：Aim ingattheunbalanceddatasetsinfinancialdistresspredictionresearch，thispaper proposesamodelbasedonhybridstrategy．Themainideaistoprovideeffectivemodelingpro— gram withacombinationofpreprocessingdata-levelandensemble—learningalgorithm—leve1．At first，byre—samplingthefinancialdistresssamplesusingSM OTE algorithm ，aseriouslossof information causedby selecting thematched samplesin thetraditionalstudyoffinancialdis— tresspredictioncanbeavoided．ThenbytrainingthesampledatasetsusingBagging—C4．5algo— rithm ，thepredictionaccuracyoffinancialdistresssamplescanbegreatlyenhanced．Experi— mentalresultsshow thatthismodelisvalidforfinancialdistresspredictionandalsoofpractical significance． Keywords：financialdistressprediction；SMOTE；Bagging 随着我国经济体制改革的不断深化以及全球经济一体化的到来 ，财务危机以及 由此导致的破产清算 已成为许多企业可能面临的问题 。如何有效地对企业财务危机进行预警 ，已成为迫切需要关注的研究问 题 。 财务危机预警的研究源于二十世纪三十年代 ，其研究进展可 以简单的概括为 ：从单变量分析到多变量 预测 ，从传统统计方法到基于人工智能的机器学习方