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第一章 总则 第一条 规范东北制药集团股份有限公司（以下简称公司）投融资行为，降低投融资风险，提高投资收益，依照《中华人民共和公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》国家有关政策法规和《东北制药集团股份有限公司章程》（以下简称公司章程），结合公司的具体情况制定本制度。 第二条 本制度中的投资是指公司将货币资金以及经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，专利权、商标权、土地使用权等无形资产作价出资，为获取未来收益的行为。包括对内投资和对外投资。对外投资包括但不限于下列类型： （一）公司独立出资兴办的企业或经营项目； （二）公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目； （三）参股其他境内、外独立法人实体； （四）收购其他境内、外独立法人实体； （四）经营资产出租、委托经营或与他人共同经营； （五）其他投资行为。 不包括各种股票、债券、基金、分红型保险等委托理财投资事项。 对内投资包括：重大技术改造项目和更新、基本建设（包括购置房产）、购置新型设备、新产品及技术开发等。 第三条 本制度中的融资是指发行股票、发行债券、长期贷款、短期贷款等方式获得资金的行为。 第四条 投资管理应遵循的基本原则：投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司发展战略和产业规划要求，有利于形成公司的支柱产业和有市场竞争力的产品，有利于公司的可持续发展，并有预期的投资回报。 第五条 本制度适用于公司及其下属控股子公司的一切投融资行为。 第二章 对内投资决策管理 第六条 对内投资是指公司利用自有资金或银行贷款进行基本建设技术改造、购买大型机器、设备及新项目建设等。 第七条 公司对内投资的决策程序： （一）相关业务部门按照公司规划方案，结合相关部门和单位组织编制的项目可行性研究报告，提出公司固定资产投资计划； （二）按本制度规定的审批权限履行审批程序； （三）管理层根据审批结果负责组织实施，相关部门按公司有关规定办理项目建设手续。 第三章 对外投资决策管理 第八条 对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产等作价出资，对外进行各种形式的投资活动。 第九条 公司设立投资并购小组，由财务及证券相关人员组成，负履行对外投资的相关工作。 第十条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险等；长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类型： （一）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目； （二）公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目； （三）其他投资行为。 第十一条 公司短期投资的决策程序： （一）投资并购小组负责预选投资机会和投资对象，根据投资对象的盈利能力编制短期投资计划； （二）财务部负责提供公司资金流量状况； （三）按本制度规定的审批权限履行审批程序； 第十二条 公司长期投资的决策程序： （一）公司投资并购小组对拟投资项目进行初步评估，提出投资建议，提交总经理办公会研究；并按照审核意见，组织相关部门对其进行调研、论证，编制可行性研究报告及有关合作意向书，再次提交公司研究； （二）董事会战略委员会进行讨论并交董事会审议； （三）按本制度规定的审批权限履行审批程序； （四）管理层根据审批结果负责组织实施。 第十三条 公司在进行投资决策时，需聘请技术、经济、法律等有关机构和专家进行咨询；决策投资项目不能仅考虑项目的报酬率，更要关注投资风险的分析与防范，对投资项目的决策要采取谨慎的原则。 第十四条 公司监事会、审计室应依据其职责对投资项目进行监督，对违规行为及时提出纠正意见，对重大问题提出专项报告，提请项目投资审批机构讨论处理。 第四章 重大资产重组的决策管理 第十五条 重大资产重组是指公司在日常经营活动之外购买、出售资产或者通过其他方式进行的，导致公司的主营业务、资产、收入发生重大变化的资产交易行为。 第十六条 重大资产重组的决策程序： （一）投资并购小组负责组织相关部门对标的资产进行前期调研、论证，并进行可行性分析，提交项目建议书； （二）聘请具有执行证券、期货相关业务资格的专业机构对标的资产进行审计或评估； 第五章 对外融资决策管理 第十七条 对外融资包括股权融资和债务融资两种方式。股权融资是指公司发行股票方式融资；债务融资是指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、融资租赁资产等。 第十八条 公司对外借款（包括长短期借款、票据贴现等）的决策程序： （一）财务部根据公司经营状况和资金需求提出申请； （二）财务负责人审批并报总经理批