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第6章 用友固定资产管理 学习目标： 1、掌握固定资产业务处理的基本流程。 2、掌握固定资产基础设置的内容和方法。 4、掌握固定资产增减变动的类型和处理方法。 第6章 用友固定资产管理 学习内容： 1、固定资产概述与初始设置 2、固定资产基础信息设置 3、固定资产增减变动与折旧处理 一、固定资产概述与初始设置 1、固定资产业务处理流程 2、固定资产核算账套创建 （一）固定资产业务处理流程 （二）创建固定资产核算账套 1、固定资产系统启用 2、核算账套初始 （二）创建固定资产核算账套 ①单击【固定资产】菜单，弹出固定资产初始提示对话框，如图所示。 （二）创建固定资产核算账套 ②单击【是】按钮，系统调用数据，打开【固定资产初始化向导】之一：【约定及说明】，如图所示。 （二）创建固定资产核算账套 ③在【约定及说明】窗口列出了固定资产核算的基本原则，选择【我同意】单选项，然后单击【下一步】按钮，进入向导第二步：【启用月份】，如图所示。 （二）创建固定资产核算账套 ④正确设置启用月份后，单击【下一步】按钮，进入向导第三步：【折旧信息】，如图所示。 （二）创建固定资产核算账套 ⑤选定折旧处理方式后，单击【下一步】按钮，进入向导第四步：【编码方式】，如图所示。 （二）创建固定资产核算账套 ⑥设定固定资产类别编码方案和固定资产编码方案后，单击【下一步】按钮，进入向导第五步：【账务接口】，如图所示。 （二）创建固定资产核算账套 ⑦进行选择设置后，单击【下一步】按钮进入向导第六步：【完成】，如图所示。 （二）创建固定资产核算账套 ⑧窗口显示固定资产管理系统初始的设置信息，如果有问题可单击【上一步】按钮返回修改；如果设置正确，则单击【完成】按钮，弹出设置确认对话框。 ⑨单击【是】按钮，弹出初始化成功提示对话框。 ⑩单击【确定】按钮，完成固定资产初始建账处理。 二、固定资产基础信息设置 1、设置资产类别 2、设置部门对应折旧科目 3、设置增、减方式 4、设置使用状况 5、原始卡片录入 6、期初对账 （一）设置资产类别 1、设置资产类别 设置固定资产类别，就是对固定资产进行分类。 （一）设置资产类别 操作步骤： ①单击【固定资产】︱【设置】︱【资产类别】，打开【类别编码表】窗口，如图所示。 （一）设置资产类别 ②单击工具栏上的【增加】按钮，打开【类别编码表】设置窗口，如图所示。 （一）设置资产类别 ③在【类别编码表】设置窗口，录入类别名称“房屋及建筑物”、净残值率“4%”、选择折旧计提属性“总计提”、折旧方法、卡片样式、使用年限等取默认设置，然后单击工具栏上的【保存】按钮，对输入类别进行保存，同时进入同级别下一类别增加界面。同样方式录入其他一级类别信息。 （二）设置部门对应折旧科目 2、设置部门对应折旧科目 对应折旧科目是指计提折旧时所对应的成本或费用科目。 （二）设置部门对应折旧科目 操作步骤： ①单击【固定资产】︱【设置】︱【部门对应折旧科目】，打开【部门编码表】对话框，如图所示。 （二）设置部门对应折旧科目 ②在【部门编码表】窗口，选择一个部门如“办公室”，然后单击【修改】按钮，进入部门对应折旧科目设置状态，如图所示。 ③直接录入或参照 录入折旧科目“660 2”，然后单击【保 存】按钮。 ④同样方式定义其 他部门对应折旧科目。 （三）设置增、减方式 3、设置增、减方式 增加方式主要有：直接购买、投资者投入、捐赠、盘盈、在建工程转入、融资租入。 减少方式主要有：出售、盘亏、投资转出、捐赠转出、报废、毁损、融资租出等。 增减方式的对应入账科目是指增加或减少固定资产时所对应的科目。 （三）设置增、减方式 操作步骤： ①单击【固定资产】︱【设置】︱【增减方式】，打开【增减方式】窗口，如图所示。 （三）设置增、减方式 ②选择某一级别增加或减少方式，单击工具栏上的【增加】按钮，进入增减方式增加界面可以增加增减方式，如图所示。 ③在【增减方式】