乐凯胶片内部控制规范实施工作方案.pdfVIP

乐凯胶片股份有限公司乐凯胶片股份有限公司 乐凯胶片股份有限公司乐凯胶片股份有限公司 内部控制规范实施工作方案内部控制规范实施工作方案 内部控制规范实施工作方案内部控制规范实施工作方案 根据中国证监会河北监管局 《关于辖区公司全面实施内部控制规范有关工作的 通知》（冀证监发[2012]19 号）的有关要求， 乐凯胶片股份有限公司 （以下简称乐凯 股份公司 ）董事会和管理层对此高度重视，将其作为本公司完善公司治理环境，促进公 司合规运作的重大举措和良好机遇。特制定乐凯股份公司内控规范实施工作方案如下： 一、一、 公司基本情况介绍公司基本情况介绍 一一、、 公司基本情况介绍公司基本情况介绍 乐凯股份公司于 1998 年 1 月 16 日注册成立，公司股票于 1998 年 1 月 22 日在上海 证券交易所挂牌交易。公司股票简称乐凯胶片，股票代码600135。公司为国有控股 的上市公司，总股本 34,200 万股，其中中国乐凯胶片集团公司持有公司股份 121,77 万 股，约占公司总股本的 35.61%。公司下设 22 个子公司及保定、杭州二个分支机构。内 部控制工作由乐凯股份公司总会计师王晓群负责，乐凯股份公司审计部作为内部控制工 作的牵头部门，向乐凯股份公司董事会负责，2009 年 5 月，公司聘请了北京安禾风险管 理技术有限公司作为风险内控管理工作的咨询机构，该公司为公司出具了 《公司风险内 控案例库》、《公司风险内控评估报告》和《公司风险内控评估手册》。2009 年已向咨询 机构支付咨询费 26.2 万元。 二、二、 内部内部控控制制建设工作计划建设工作计划 二二、、 内内部部控控制制建设工作计划建设工作计划 1.确定内确定内部控部控制制实施实施的范围的范围（计划于2012 年 3 月 31 日前完成，责任人：王晓群 ） 确定内确定内部部控控制制实施实施的的范围范围 (1) 组织范围 乐凯股份公司本部及所有分、子公司均需要建立内部控制规范体系。 (2) 业务流程范围 ① 乐凯股份公司本部，包括新材料事业部和销售公司，不包括分、子公司。 第 1 页 共 7 页 乐凯股份公司本部具体业务流程如下表： 序号 流程名称 1 采购与付款 2 生产、存货与成本 3 销售与收款 4 人力资源管理 5 预算管理 6 财务报告 7 关联交易 8 货币资金管理 9 投资管理 10 税务管理 11 固定资产 12 工程项目 13 信息系统 14 研发管理 ②乐凯股份公司所属的分、子公司 （包括销售分、子公司、汕头子公司和照相化学 公司 ）负责人应充分重视，抽调业务骨干，在总部的指导下，根据 《企业内部控制基本 规范》及河北证监局内控规范工作通知的要求，进行流程梳理，绘制与本公司业务模块 有关的流程。流程应完整、全面、细致，防止出现断层。在此基础上逐步建立分、子公