我国商业银行经济资本管理探究.pdf

究 莪国商业银行经济姿本管理探九 口刘冰洋 摘要：商业银行是以经营货币和风险为业的机构．资表是其 成效。但是同西方发达资本主义国家的银行业管理相比。还存在 清偿力的基础及风险缓冲地。随着经济全球化及外资银行的加 较大不少明显不足．主要表现在以下几个方面： 入，我国商业银行面临激烈的竞争．为增强竞争实力．商业银行有 (一)尚未形成经济资本管珥!理念 ，必要实施经济资本管理。本文主要探讨的是在当前条件下我国商 虽然近些年来我周各大商业银行纷纷推行经济资本管理制 业银行经济资本管理的现状及其今后的改进措施。 度，但是该管理理念主要还停留在上级(即总行)层面，在银行基 关键词：商业银行经济资本管理问题与改善 层巾，对此观念尚未有深刻理解，不够重视．更谈不J：在实际的日 常工作中加以贯彻落实了。Ifii经济资本管理是一项涉及银行各个 引育 业务部门的整体工作。需要全体员r通力配合才能完成的．理念 近些年外资银行蜂拥而入，使得我国银行业的同业竞争加 的缺失一定程度L影响了经济资本管理的全面顺利实施。 剧。加之．利率市场化及汇率的机制改革等也使我国商业银行的 (二)经济资本计量较为简单 经济环境面临莺大变革，使得银行的传统经营模式受到严峻挑 对于经济资本的计量，我国部分商业银行采用的内部系数 战。而这对银行的资本管理提出了．更高的要求．我国商业银行迫 法．用内部系数来计量备类风险所需的经济资本。这样的做法是 切需要找到适合自身发展的经济资本管理方式。因此．研究我国 合理的．但是在实际操作过程中．银行很难把握好各项资产所对 商业银行经济资本管理具有重大现实意义。 应的风险设霞的资本系数，这就大大降低了该方法的有效性。加 一、商业银行经济资本管理概述 之．我国商业银行面临的客户存在很大的差异性．经济资本系数 所谓的经济资本管理是一种兼顾银行风险和资本的先进资本 应该也存所区别．更难以准确把握。 管理方法．帮助银行实现风险管理和价值管理的全面统一的管理方 (i)管理信息系统建设水平有点提高 式。近年来我国银行业正在不断积极探索如何构建以经济资本为核 目前．虽然我国商业银行己大规模开展银行管理信息系统的 心的现代商业银行价值管理模式，来提高商业银行的管理水平。 建设与挖掘．但具体的在数据资源的提取范围、数量和数据处理 二、西方商业银行经济资本管理的经验 技术等方面仍不是很成熟。更为严重的问题是．由于我国商业银 概括的说，西方商业银行经济资本管理体系主要由经济资本 行的经济资本计量过程不够完整及准确．导致从该方法所采用的 的计量、经济资本的配置及经济资本的绩效考核制度三部分构成。 数据本身就町能存在不可靠和不完善的风险．因此在为决策提供 (一)经济资本计量方面 准确信息支持方面的贡献作用被大大削弱r。 西方商业银行主要是采用内部评级的办法进行经济资本的 (四)经济资本配置尚来形成体系 计量，但是各个银行存在应用水平上的差异，其中风险管理水平 现阶段，我国商业银行在经济资本配置管理的应用还很有 较高的银行．内部评级已经进入模型化阶段．达到IRB高级法水 限。很多情况下．还是根据经验进行经济资本配置，方法并不够科 平，而有的银行内部评级仍处于打分卡和模型化的过渡阶段，但 学高效。不仅如此，经济资本配置管理中资本资源和风险资产之 它们也适时的根据自身的信用风险管理能力．采取适合自身的内 问尚未建立起紧密的对应关系，而且此时资本配置管理的并非实 部评级管理方式，来运用评级法，并未对模型化进行盲目的苛求。 际持有的资本资源．仍然是虚拟的资本。 (二)经济资本配置方面