商业银行合规部门管理机制探究.pdfVIP

第22卷第4期 广东金融学院学报 V01．22．No．4 2007年7月 Jul 2007 JoURNALOFGUANGDONGUNIVERSITYoFFINANCE 商业银行合规部门管理机制探究 王玉珍 (华夏银行 武汉分行，湖北 武汉430071) 摘要：合规是一种文化，合规是银行业稳健运行的一个基本内在要求和基础，合规部门要 充分界定与法律事务部门、内部审计部门、风险管理部门、以及其他业务部门的关系。只有建立 合规风险管理的长效机制，努力改革银行的组织结构和业务流程，才能使风险防范和管理落到实 处。 关键词：商业银行；合规部门；管理机制； 中图分类号：F830．2 文献标识码：A 文章编号：1008—5742(2007)04．0081．04 制度，加强规章制度的后评价，并根据组织结构和 一、合规的内涵与作用 业务流程的调整，及时修订和完善规章制度和操作 合规字面含义是“合乎规范”。巴塞尔银行监 流程；要切实有效地落实问责制；要针对合规机制 管委员会指出，银行的活动必须与所适用的法律、 建设的要求改革和完善绩效考核机制，并将绩效考 监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及 核机制作为培育合规文化的重要组成部分，充分体 适用于银行自身业务活动的行为准则相一致。包 现银行倡导合规和惩处违规的价值观念。合规作 括：法律、法规；行业协会制定的行业规则；适用于 为一种文化，就是要养成合规意识，每个人都明白 银行职员的内部行为准则；以及诚信和道德行为准 合规经营、合规管理、合规操作的重要性，每个员工 则等。简单来讲，合规就是遵从法律法规、监管规 都了解、熟悉、掌握法律、法规、监管规定和制度规 定、银行制度和道德规范。 定，并成为道德约束的行为规范，成为员工的自觉 合规是一种文化。巴塞尔银行监管委员会提 行为。 出的合规原则中明确指出，合规应从高层做起，应 合规是银行业稳健运行的一个基本内在要求 成为银行文化的一部分。当企业文化强调诚信与 和基础。在中国银行业违法违规事件频发的紧迫 正直的道德行为准则，并由董事会和高级管理层作 形势下，合规风险管理作为风险管理体系的核心之 出表率时，合规才最为有效。中国银行业监督委员 一，日益受到中国监管部门和商业银行的高度重 会主席刘明康也认为，要倡导和培育良好的合规文 视。中国银行业近年来发生的大案要案，有多种原 化，要确定并贯彻银行的职业道德规范和企业价值 因，但没有坚持合规经营管理是重要原因。刘明康 准则，明确员工的行为准则，包括银行明确鼓励和 主席指出，合规是银行业稳健运行的一个基本内在 禁止的行为等；要改变规章制度的制定范式，自上 要求和基础-lJ，从当前查处的问题来看，银行业合 而下、自下而上制定并在全行贯彻实施严格的规章 规失效的问题仍然严重存在，有章不循，长期不执 行内部管理规章制度和操作流程的现象仍大量存 收稿日期：2007—05．12 在，银行内部相互制衡机制难以有效发挥作用，给 作者简介：王五珍(1962一)，男，经济学博士，供职华夏银行 银行业造成了严重的资金损失，这在国内外银行业 武汉分行；研究方向：商业银行经营管理。