商业银行学第5章.pptVIP

第5章?商业银行的表外业务? §5.1商业银行表外业务的概述 §5.2 商业银行传统的表外业务 §5.3商业银行创新的表外业务 §5.4商业银行创新的表外业务产品定价 §5.1商业银行表外业务的概述 5.1.1 表外业务概念界定 1）一般概念 商业银行在从事传统的资产负债业务以外，利用自身的条件为客户提供各种金融服务，被称为中间业务，属于能够影响银行当期损益的经营活动。由于这种业务未在银行资产负债表中直接反映出来，所以又称为表外业务。表外业务有传统的表外业务和创新的表外业务之分。 §5.1商业银行表外业务的概述 2）我国对中间业务的规定 我国商业银行中间业务既包含了传统的中间业务，又包含了创新的中间业务内容。 《商业银行中间业务暂行规定》第三条 §5.1商业银行表外业务的概述 5.1.2 创新的表外业务与传统的表外业务同异比较 1）相同之处 （1）两种中间业务都收取手续费。 （2）两种中间业务都是表外业务，而且两种业务之间会有一些交叉重合。 （3）两种中间业务都是以接受委托的方式开展业务。 §5.1商业银行表外业务的概述 2）不同之处 （1）纯粹的中间人身份被突破。 （2）业务风险不同。 （3）发展的时间长短不同。 §5.1商业银行表外业务的概述 5.1.3 商业银行创新表外业务的意义 1）增加盈利来源 §5.1商业银行表外业务的概述 2）为客户提供多样化金融服务 3）转移和分散风险 4）增强资产流动性 5）弥补资金缺口 §5.2 商业银行传统的表外业务 5.2.1 商业银行支付结算业务 1）支付结算的概念 2）支付结算业务的基本原则 3）支付结算业务的意义 (1)使债权债务得以清偿 (2)使经济运行效率得以提高 (3)对经济安全和社会安定产生直接影响 §5.2 商业银行传统的表外业务 4）商业银行的支付结算工具类型 支付结算可以采用现金支付和非现金支付方式。非现金结算工具主要采用“三票一卡”。 (1)支票 (2)汇票 (3)本票 (4)信用卡 §5.2 商业银行传统的表外业务 (5)我国支付结算工具 支票、汇票、本票这三类票据是我国企事业单位使用最为广泛的传统非现金支付工具。但是长期以来，在票据的使用中存在以下两个基本问题，一是票据的规范使用和发展，二是商业承兑汇票的推广使用。 ①关于票据的规范使用和发展 ②关于商业承兑汇票的推广使用 §5.2 商业银行传统的表外业务 5）结算方式 同城结算方式。 ①支票结算。 ②同城特约委托收款 ③直接贷记转账和直接借记转账 §5.2 商业银行传统的表外业务 (2)异地结算 汇款 托收结算 信用证结算方式 汇款结算 §5.2 商业银行传统的表外业务 (3)电子支付方式 我国网上支付、电话支付、移动支付等电子支付工具近年也发展迅速，电子支付交易量不断增加，正在不断适应电子商务的发展和支付服务市场细分的需求。 §5.2 商业银行传统的表外业务 5.2.2 商业银行的信托业务 1）信托的概念 从委托人角度讲，信托就是委托人为收受、保存、处置自己的财产，在信任他人的基础上委托他人按自己的要求管理和处置归己所有的财产。 从受托人角度讲，信托就是受托人受委托人委托，并根据委托人的要求，替其本人或由其指定的第三者谋利益。 §5.2 商业银行传统的表外业务 2）商业银行信托的作用 （1）通过向各种客户提供周到服务，满足各种不同的经济关系和经济利益的特殊要求，并在促进经济活动中参与主体的多元化和活动形式的多样化过程中，使商品经济向更高层次发展； （2）通过提供多种信托业务种类的服务，为委托人提供运用资金和财产的多种形式及广阔市场，并对信托财产进行有效的管理，从而提高资源的合理配置程度； （3）通过受托管理和运用财产，筹集和运用稳定的长期资金，为经济发展提供充分、稳定的资金支持。 §5.2 商业银行传统的表外业务 案例： 香港的财产信托与汇丰银行信托部 §5.2 商业银行传统的表外业务 3）商业银行信托业务的主要内容 (1) 代理业务 我国商业银行目前正从事的业务种类主要是：保管箱业务；代客户进行个人理财或公司理财；各种公益基金的委托代理业务、委托贷款。 §5.2 商业银行传统的表外业务 (2) 委托贷款 我国商业银行在改革开放中曾经从事较广泛的信托业务，较典型的委托贷款 (3)信息咨询业务 信息咨询就是向他人征求意见，商量自己不了解或不熟悉的事情，简单说就是“求教于人”，确切说则是一种当事人在相互信任的基础上，将有特定目的的信息进行传递和反馈的行为。 §5.2 商业银行传统的表外业务 5.2.3 商业银行的融资租赁业务