我国商业银行的操作风险偏好建设.pdfVIP

_ Operationalriskappetite cOnstructiOnincommercialbanks 我国商业银行的操作风险偏好建设 ■ 罗 猛 2004年新的巴塞尔协议推出后，商业银行的操 素，学习和指定相关的分析工具和方法 ，构建操作 作风险偏好开始受到重视。尽管对操作风险偏好的 风险偏好流程并明确偏好管理的相关职责等方面， 准确定义和表述存在一些困难 ，但我 国的商业银 力所能及地进行操作风险偏好的建设 ，以此推进操 行仍应在确定相关利益人的相应偏好，识别相关要 作风险管理。 动态配置。中性风险偏好是指银行制定比较稳妥的发展规划，在 提到风险偏好 ，人们总是指市场风险或信用风险偏好 ，但随 推行这一规划 的同时承担相应 的风险，不进行风险套利 ，也不主 着2004年新资本协议 的推 出，操作风险与信用风险、市场风险一 动规避某些风险，推进风险中性配置 。保守型风险偏好是指银行 道成为三大风险，其风险偏好也开始受到人们 的重视 。2006年 ， 制定 比较保守的发展规划 ，在推行这一规划 的同时尽量规避相应 应多家银行的要求 ，英 国的FSA成立 了操作 风险偏好专家小组 ， 的风险，不进行风险套利 ，推进风险被动保守配置 。 以促进银行对操作风险偏好 的理解 ，为银行操作风险偏好管理框 根据风险类型，风险偏好可分为信用风险、市场风险和操作 架 的制定奠定基础 。普华永道和德勤等专业机构也对操作风险偏 风险偏好 。首先，就风险缓释和风险转移而言，信用风险可 以通 好进行 了相关分析 ，公布 了相关研究报告；英 国财政部于2006年 过信用评级 、信贷审批和损失 回收等手段来缓释和转移其风险， l】月也公布 了相关研究成果 。 市场风险可 以通过市场工具来对冲风险，这两类风险如果缓释或 鉴于 国际经验和 中国银行业操作风险管理现状 ，推进 中国商 转移成功的话 ，其单个风险可 以降至为零 。但是 ，操作风险固有 业银行的操作风险偏好建设，有利于提升商业银行对操作风险的 在业务当 中，即使通过外包或者保险手段来缓释操作风险，这类 认识 ，培育风险意识 ，促进银行 内外部利益相关者 的风险偏好交 风险也不能降至为零 ，总会或多或少地 留下一定的残余风险 ，而 流与沟通 ，促进董事会和高管层操作风险政策 的顺利贯彻 ，确保 残余 的操作风险是银行所必须承担 的，尤其是员工因素或外部事 操作风险管理意识与偏好在不同层级保持一致性，优化操作风险 件导致 的操作 风险。 战略制定 ，改善操作风险管理。 其 次，信用风险和市场风险基本上与收益或利润成 比例关 系 ，即银行承担 的信用风险或市场风险越大 ，预期收益或利润也 银行的操作风 险偏好 越大 ；但是，操作风险和预期收益或利润之间没有这种线性相关 风险偏好可视为资本与收益 的权衡 ，银行根据 自己设计 的发 性 ，即银行承担 的操作风险越大，不一定表 明其预期收益或利润 展规划和现有 的业务能力和风险控制能力 ，确定下来 的风险偏好 越大 ，相反有时候会造成收益或利润 的下降。这种特征反映在风 程度和风险远景规划 。一般可 以分为积极型、中性和保守型 。积 险偏好上 ，体现 出信用风险或市场风险偏好有积极、中性和保守 极型风险偏好是指银行制定积极型发展规划 ，在推行这一规划时 类型的划分，而操作风险偏好很难有这些类型的划分 ，因为银行 同时主动积极地承担相应 的风险 ，进行风险套利 ，推进风险主动 很难利用操作风险进行风险套利 。以上两个特征注定了银行在制 圄 COMMERCIALBANKING商业银行 定操作风险偏好时要比其他两类风险偏好更为审慎才行。 确立基本要素 不 同银行的操作风险偏好不一样 ，银行董事会 、高管层、业 务部 门和相关部 门对不 同类型的操作风险的风险偏好也不相 同，