8第八章商业银行.pptVIP

2011年银行市值十大银行榜 1中国工商银行、2中国建设银行、 3中国农业银行、4美国富国银行、 5美国汇丰银行、6美国摩根大通、 7中国银行、 8澳大利亚联合银行、 9美国花旗银行、10美国银行 中国银行业实力排名（按2011年资产） 排名 名称 资产(亿元) 1??工商银行?? 151,270 2??建设银行 117,723 3??农业银行?? 115,891 4??中国银行?? 115,299 5??国家开发银行 57,473? 6??交通银行????? 43,623 7??中国邮储银行 31,000 8??招商银行????? 26,333 9??浦发银行????? 25,214 10?中信银行??? 22,708 排名 名称 资产(亿元) 11?民生银行???? 21,218 12?兴业银行?????20,921 13?中国农发行 17,508 14?光大银行?????16,700 15?进出口银行 ?13,650 16?深发展 ?????12,072 17?华夏银行?????10,798 18?广发银行???? 9,800 19?北京银行???? 8,625 资产管理理论认为：银行资金来源的规模和结构是银行自身无法控制妁外生变量，它完全取决于客户存款的意愿和能力；银行不能能动地扩大资金来源，而资产业务的规模与结构则是其自身能够控制的变量，银行应主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性，实现其经营管理目标。 资产管理相继出现过商业性贷款理论、可转换理论和预期收人理论三个发展阶段，分别反映了商业银行在不同发展阶段经营管理的特点。 在保证银行资产流动性方面各有侧重。商业性贷款理论与可转换理论分别建议通过发放短期贷款和金融资产转让程度来保证流动性，而预期收入理论则主要是从借款者的未来收入来考虑保证资产的安全性与流动性。不论商业银行以什么样的经营理论为指导，短期放款仍然是商业银行的重要资产业务。 负债管理理论的核心是主张用借入资金的办法来保持银行流动性，从而增加资产业务，提高银行盈利能力。负债管理为保持银行流动性开创了新的途径：由单纯依靠吸收存款的被动负债方式，发展成拓展筹资渠道的主动负债方式，为银行扩大资产规模和范围创造了条件。 传统的负债管理理论（银行券理论、存款理论）主要是从银行的安全性和流动性出发，按客户意愿被动组织存款，并根据所吸收的存款来安排银行的贷款等资产业务，保持资产较高的流动性，但银行盈利性会受到削弱 现代的负债管理理论（购买理论、销售理论）是从盈利性出发，为满足银行在资产方面追求最大限度的盈利要求，主动地通过从金融市场、中央银行、国际货币市场等借入(即购入)资金，或迎合客户需要努力推销可转让存款单、回购协议、金融债券等金融产品，扩大银行资金来源，保证流动性，并提高收益水平。 资产负债综合管理的基本思想是将资产和负债两方面加以对照及作对应分析之后实施管理。如较为简单的资产分配法：活期存款的周转速度比较快，可以主要用于一级准备和二级准备这类高流动性资产；定期存款可以用做盈利性较高的资产；银行自有资本则用做长期投资。如使用较多的利率敏感性缺口管理法。 利率敏感性缺口(GAP)是指银行的利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额。通常，将浮动利率的资产或负债称为利率敏感性资产或负债。根据这两类资产和负债的不同组合，可以有三种不同的缺口管理战略：零缺口战略、正缺口战略和负缺口战略。 正（负）缺口也称资产（负债）缺口，是指浮动利率资产占总资产的比例大（小）于浮动利率负债占总负债的比例。银行保持正（负）缺口或资产（负债）缺口，意味着当市场利率上升时，利率变动给银行带来的收益增加值将大（小）于银行利息支出的增加值，从而使银行的总体利润水平上升（下降），盈利能力增强（下降） 零缺口是指浮动利率资产占总资产的比例等于浮动利率负债占总负债的比例,两者之间不存在缺口。 当预测利率上升时，尽力为银行构建利率敏感性正缺口；反之，当预测利率下降时，尽力为银行构建利率敏感性负缺口。 第五节 商业银行的存款货币创造 一、存款货币创造的条件 部分准备金制度：是指商业银行吸收的存款，只需缴存部分资金作为存款准备，其余资金全部贷出的制度。它为创造存款货币提供了可能。 转账结算制度：是指不使用现金，而是通过银行将款项从付款单位（或个人）的银行账户直接划转到收款单位（或个人）的银行账户的货币资金结算方式。 二、存款货币的多倍创造过程 原始存款即整个银行体系最初吸收的存款,具体是指银行吸收的现金存款或从中央银行对商业银行提供再贷款、再贴现而形成的存款,是银行从事资产业务的基础 派生存款是原始存款的对称，是指由商业银行发放贷款、办理贴现或投资等业务活动引申而来的存款。派生存