信贷融资账户及担保第二部分.ppt

RCPMIS新版信息采集及报送 ---信贷融资部分 中国人民银行上海总部 2012.05 升级后“跨境信贷融资”报文变化 为满足不同种类跨境信贷融资业务的填报需求，新报文支持多种信贷业务的报送，包括项目贷款、股东贷款、跨境转贷款、委托贷款、银团贷款、出口代付等。 与全国金融业统计标准相统一，新增有关统计字段，主要包括业务属性、贷款经营类型、融资种类、融资担保方式、利率类型等。 进一步细化利率项的填报内容，主要包括利率类型、利率期限单位、利率重新定价期限、浮动利率基准、浮动利率加点等。 人民币跨境信贷融资业务信息（2108） 银行间跨境转贷的信息报送 信息报送 无论内向还是外向跨境转贷，均由境内银行负责此项信息的报送 1、 跨境转贷协议签订后，境内银行报送“跨境信贷融资业务信息” 内对外的跨境转贷，业务信息中“转贷银行代码”填境外承贷银行SWIFT BIC 外对内的跨境转贷，业务信息中“转贷银行代码”填境内承贷银行的机构代码 2、贷款发生提款或还本付息等资金流信息时，银行应报送“人民币跨境收入/支出业务信息” 出口买方信贷的信息报送 1、签订出口买方信贷合同后应立即报送“人民币跨境信贷融资业务信息”，报送原则为谁签约谁报送，即总行签约由总行报送，分行签约由分行报送。 2、境外借款人提款时，应由银行向RCPMIS系统报送“人民币跨境支出业务信息”。其中，付款人为贷款银行，付款人组织机构代码为境内放款银行的组织机构代码；收款人为境外借款人 。 。 3、境外借款人如开立非居民机构境内人民币结算账户时，需报送“非居民企业（机构）境内人民币账户”信息 4、境外借款人以提用的出口买方信贷款向我境内出口企业支付货款后，应由承办该境内出口企业结算业务的境内银行向RCPMIS系统报送“人民币跨境收入信息”。其中，付款人为境外借款人，收款人为境内出口企业（需为该笔业务的实际收款人）。 5、如同时存在境外对境内银行的跨境担保时，银行还需报送“人民币跨境担保业务信息”。 6、借款人还本付息时，银行应报送“人民币跨境收入业务信息”。其中，收款人为境内银行，付款人为境外借款人；利息收入填报“收益与经常转移”项，本金收回填报“跨境融资本金”项；贷款本金收回的交易编码为801021（政府贷款本金的收回/向境外提供政府贷款）。 案例分析 四川省东方电气有限公司出口智利水电站设备并承包项目的工程建设，总金额2.5亿元。对方以我国进出口银行的出口买方信贷支付。设备款1.6亿元，2010年2月3日报关出口；工程涉及费用2800万元，设备安装费用3200万元，付款日期2010年2月5日。 企业间跨境信贷（股东贷款）的信息报送 股东贷款为境内外企业间的跨境借贷业务，包括境内股东对境外投资企业或境外股东对境内投资企业的人民币借贷业务。 信息报送 1、股东贷款发生时报送“跨境信贷融资业务信息”。 2、发生提款时，外对内报送“跨境收入业务信息”，内对外报送“跨境支出业务信息”。 3、还本付息时，根据资金流向填报相应收支信息。 4、境外企业在境内开立NRA账户，需报送NAR账户信息及余额信息。 案例：2011年3月16日，安莉芳（上海）有限公司从国外母公司安莉芳亚洲有限公司借入股东贷款人民币100万，期限为2年，利率为 1yearLIBOR+100bps, repricing each year，起息日为2011年3月16日，到期日为2013年3月16日。2011年3月16日，1-year Libor为4%，2012年3月16日，安莉芳（上海）有限公司第一次归还利息人民币5万。此时，1-year Libor为4.5%。2013年3月16日，安莉芳（上海）有限公司归还本息105.5万元，其中利息5.5万元。 委托贷款的信息报送 委托贷款是指委托人（企业、政府部门及个人）委托银行将资金根据委托人确定的金额、用途、利率、发放对象代为发放，银行收取手续费的借贷行为。 信息报送 1、委托贷款发生时报送“跨境信贷融资业务信息”。 2、发生提款时，外对内报送“跨境收入业务信息”，内对外报送“跨境支出业务信息”。 3、还本付息时，根据资金流向填报相应收支信息。 4、境外企业在境内开立NRA账户，需报送NAR账户信息及余额信息。 “跨境信贷融资业务信息”中具体填报项： 1、业务属性 内对外填： AL01-资产；外对内填：AL02-负债 2、融资关系 填“其他关联方贷款”或“其他” 3、贷款经营类型 OP03-委托贷款 4、委托方所在国家（地区）：业务属性为“AL01”时默认为“中国”。 5、委托方机构代码：业务属性为“AL01”时，必填境内企业组