一般纳税人申报表及附表.xls

附表2 附表1 主表 税款所属时间：自 年 月 日至 年 月 日 填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分 开户银行及帐号 企业登记注册类型 电话号码 本年累计 销项税额 进项税额转出 进项税额 上期留抵税额 应抵扣税额合计 实际抵扣税额 期末留抵税额 简易征收办法计算的应纳税额 应纳税额合计 期初未缴税额（多缴为负数） 本期已缴税额 ①分次预缴税额 ②出口开具专用缴款书预缴税额 期末未缴税额（多缴为负数） 如果你已委托代理人申报，请填写下列资料： 申报人声明 授权人签字： 以下由税务机关填写： 收到日期： 接收人： 税款计算 —— 实收出口开具专用缴款书退税额 小计 非防伪税控系统开具的增值税专用发票 未开具发票 非防伪税控系统开具的增值税专用发票 合计 项目 金额 税额 其中：17%税率 项目 税额 其中：欠缴税额（≥0） 栏次 栏次 应税劳务 纳税检查调整 17%税率 13%税率 份数 销售额 防伪税控系统开具的增值税专用发票 开具普通发票 二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细 6%征收率 4%征收率 应纳税额 应税货物 份数 销售额 纳税人名称：（公章） 6%征收率 二、进项税额转出额 本期进项税转出额 其中：免税货物用 非应税项目用 非正常损失 按简易征收办法征税货物用 纳税检查调减进项税额 未经认证已抵扣的进项税额 13%税率及扣除率 10%扣除率 7%扣除率 四、其他 期初已征税款挂帐额 期初已征税款余额 代扣代缴税额 填表日期： 年 月 日 一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细 （四）免税货物及劳务销售额 防伪税控系统开具的增值税专用发票 开具普通发票 未开具发票 免税货物 免税劳务 销项税额 5=1+2+3+4 7=5+6 12=8+9+10+11 14=12+13 18=15+16+17 本期应补(退)税额 一、申报抵扣的进项税额 （二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 （三）期初已征税款 免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额 份数 金额 —— —— 当期申报抵扣进项税额合计 免抵退货物应退税额 （一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 其中：本期认证相符且本期申报抵扣 期初已认证相符但未申报抵扣 期末已认证相符但未申报抵扣 前期认证相符且本期申报抵扣 本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票 —— —— 三、待抵扣进项税额 本期认证相符且本期未申报抵扣 其中：按照税法规定不允许抵扣 三、免征增值税货物及劳务销售额明细 应纳税额减征额 税款所属时间： 年 月 第12栏=第1栏+第4栏+第11栏；第13栏等于第14栏至第21栏之和；第27栏等于第28栏至第34栏之和。 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十日内，向当地税务机关申报。 （适用于增值税一般纳税人） 应纳税额 填表日期： 年 月 日 栏次 （一）按适用税率征税货物及劳务销售额 本月数 即征即退货物及劳务 （本期进项税额明细） 税款所属时间： 年 月 4%征收率 注： 第1栏=第2栏+第3栏=第23栏+第35栏-第25栏；第2栏=第35栏-第24栏；第3栏=第23栏+第24栏-第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和； 纳税人名称 （公章） 法定代表人姓名 注册地址 营业地址 项 目 一般货物及劳务 本月数 应税劳务销售额 纳税检查调整的销售额 （二）按简易征收办法征税货物销售额 其中：纳税检查调整的销