反洗钱工作检查测试表.xls

Sheet4 Sheet3 Sheet2 Sheet1 备注 测试方法 最低样本量 测试样本量 问题个数 测试样本金额 (万元) 问题金额（万元） 审计分项 检查内容 反洗钱工作检查测试表 检查依据 检查人员 问题简要陈述 反洗钱手册及PFL7202反洗钱管理规定（7.0）体系文件 调阅最近一期客户风险等级分类完成进度表，查看新客户分类工作完成率指标；查看新增客户分类明细，查看分类依据和理由是否充分。 1.最近一期客户风险等级分类完成进度表； 2.新增客户分类明细。 要求提供所有的反洗钱相关制度文件，查看是否有反洗钱领导小组成立、变更文件；每年是否召开一次会议布置和总结工作（会议纪要）。自行制定的文件及细则是否向当地监管部门报备。 被调查机构自行制定所有反洗钱相关文件。 调阅反洗钱培训及学习记录，查看被查机构是否每年至少举办一次反洗钱知识培训；对相关岗位人员进行反洗钱知识测试，了解反洗钱知识技能掌握情况。 通过该行运行监控岗调阅该行反洗钱系统岗位人员清单，查看是否符合岗位配置要求。 反洗钱监测分析系统用户清单。 1.2009年以来反洗钱领导小组会议纪要； 2.查看业务条线开展工作情况报告； 3.与反洗钱岗位人员座谈。 了解被查机构2009年以来是否有被监管机构检查，是否上报风险事项报告。 2009年以来风险事项报告书。 了解被查机构2009年以来是否受到内外部审计，发现问题是否及时整改。 2009年以来审计报告及监管部门现场检查事实认定书。 （一）可疑交易人工分析情况 （三）大额交易豁免名单和可疑交易白名单情况： （四）客户风险等级分类情况 （五）反洗钱监测分析系统操作情况 （六）其他工作管理情况 （二）客户身份识别、客户身份资料与交易记录保存管理情况 1.与客户建立业务关系时（包括开户与办理一次性金融业务），是否按规定履行客户身份识别职责？是否按规定核对并登记客户基本信息？是否留存有关证明文件复印件、影印件？ 反洗钱手册及PFL7202反洗钱管理规定（7.0）体系文件 1。《人民币银行结算账户管理办法》 2.《人民币银行结算账户管理办法实施细则》 3.《转发中国银监会办公厅关于开户管理案件风险提示的通知》(建总函【2009】309号) 4.关于转发《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的通知（建总函[2007]618号） 4.《转发中国银监会关于谨防用虚假开户方式诈骗风险提示的通知》(建总函【2009】489号) 5.《关于加强单位人民币结算账户开户管理的通知》(建鲁函【2009】797号) 6.《关于启用新版单位银行结算账户开户申请书、资金结算产品服务申请书及相关协议等有关事项的通知》（建鲁函【2012】398号） 2.客户关系存续期间，是否按规定采取持续的客户身份识别措施？是否对高风险客户或高风险账户持有人采取加强的持续客户身份识别措施？ 6月1日后发生的所有业务 1、《关于印发《中国建设银行山东省分行机构信用代码推广应用工作实施方案》的通知》（建鲁函〔2012〕473号） 2、转发《关于应用机构信用代码辅助开展客户身份识别的通知》建总函〔2012〕352号 1.《人民银行结算账户管理办法》 2.《人民币银行结算账户管理办法实施细则》《转发中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知》（建总函【2011】389号） 1.最近一期客户风险等级分类完成进度表； 2.全部高风险客户名单； 3.查行近2年接受司法调查和协查的客户名单. 3.出现应重新识别客户的情形时，是否按规定重新识别客户？ 4.办理代理业务、汇出境外汇款业务、基金代理销售业务、电子银行业务时，是否按规定履行客户身份识别职责？ 5.是否按规定应用机构信用代码辅助开展客户身份识别工作？ 6.是否按规定保存客户身份资料与交易记录？ 1.《关于加强单位人民币结算账户开户管理的通知》（建鲁函【2009】797号） 2.《转发山东银监局办公室关于加强企业开户及付款业务风险防范措施的通知》（建鲁函【2009】1039号） 3.关于转发《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的通知（建总函[2007]619号） 按账户性质（基本户、一般户、专用户、结算户）分别抽取账户数量的10%，进行检查。 按账户性质（基本户、一般户、专用户、结算户）分别抽取账户数量的10%，进行检查；对私业务每个网点至少随机抽取大额交易、挂失解挂、签约等检查样本各5个。 1.《人民银行结算账户管理办法》 2.《人民币银行结算账户管理办法实施细则》 3.《关于印发中国建设银行山东省分行人民币单位客户预留印鉴管理实施细则的通知》（建鲁发【2005】82号） 4.关于转发《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的通