某保健奶茶粉产品开发项目建设可行性论证报告.doc

目 录 第1章 总 论 1 一、项目提要 1 二、可行性研究报告编制依据 3 三、综合评价和论证结论 4 第二章 项目背景及必要性 7 一、项目建设背景 7 二、项目区农业产业化发展现状 8 三、项目建设的必要性及目的意义 9 第三章 建设条件 12 一、项目区概况 12 二、项目实施的有利条件 15 三、主要障碍因素及解决方案 19 第四章 建设单位基本情况 21 一、建设单位概况 21 二、研发能力 22 三、企业财务状况 23 第五章 市场分析与销售方案 24 一、市场分析 24 二、产品市场前景分析 25 三、项目产品市场竞争优势 26 四、产品生产及销售方案 26 五、销售策略和营销模式 27 六、销售队伍和销售网络的建设 28 第六章 项目建设目标 29 一、项目建设目标 29 二、建设任务和规模 30 三、项目规划和布局 30 四、项目建设标准和具体建设内容 30 五、项目实施进度 33 第七章 工艺技术方案 34 一、工艺技术方案 34 第八章 投资估算与资金筹措 38 一、投资估算依据 38 二、项目总投资估算 38 三、资金来源与筹措 39 四、资金管理和使用计划 39 五、招标方案依据 40 第九章 财 务 评 价 42 一、财务评价依据 42 二、销售收入和销售税金及附加估算 43 三、总成本经营成本估算 43 四、不确定性分析 46 五、财务评价结论 50 第十章 环境影响评价 51 一、环境影响 51 二、环境保护与治理措施 52 三、环保部门意见 52 第十一章 节能 53 一、设计依据 53 二、能耗指标及分析 53 三、节能措施综述 53 第十二章 农业产业化经营与农民增收效果评价 55 一、农业产业化经营 55 二、农民增收 56 三、其它社会影响 56 第十三章 项目组织与管理 58 一、组织机构 58 二、各部门的主要职能 59 三、企业管理 60 第十四章 可行性研究结论与建议 61 一、结论 61 二、建议 62 附表： 附表1： 项目总投资汇总表 附表1-1：土建工程投资明细表 附表1-2：设备投资明细表 附表2： 投资使用计划及资金筹措表 附表3： 总成本费用估算表 附表3-1 单位产品生产成本估算表 附表4： 流动资金估算表 附表5： 固定资产折旧估算表 附表6： 损益表 附表6-1：销售收入和销售税金及附加估算表 附表7： 全部投资现金流量表 附表8： 敏感性分析计算 第1章 总 论 一、项目提要 1、项目名称 AB“保健奶茶粉”产品开发项目 2、建设性质 新建 3、项目建设单位、法人代表、所有制形式 项目建设单位：AB乳业有限公司 法人代表：xx 所有制形式：民营股份制 4、项目建设地点、规模、期限及建设内容 建设地点：xx县城xx大道99号 建设规模：建一座日处理312吨、年处理93600吨鲜牛奶，年生产12000吨“xx保健奶茶粉”的现代化加工厂。 建设期限：项目批复后1年内完成。 建设内容：生产车间、仓库、配电室、锅炉房、办公室、宿舍楼、污水处理站等，总建筑面积10000平方米；购置设备有烘干塔、杀菌机、多效浓缩塔、萃取器、过滤、均质、流化床、包装机、无菌净化空气系统、污水处理站等，共建两条生产线。 5、项目申报单位及法人代表（或负责人） 项目申报单位：AB乳业有限公司 法人代表：xx 6、投资规模及资金构成 本项目总投资8123.43万元，固定资产投资4727.28万元，其中土建工程1100.91万元，设备购置安装费3270万元，其他费用356.37万元；铺底流动资金3262.15万元。 7、资金筹措 项目总投资为8123.43万元。申请国家农业综合开发投资参股资金2400万元，建设单位自筹5724.43万元。 8、主要经济指标 表1-1 主要经济指标 序号 指标名称 单位 计算结果 备注 1 项目达产年的产量 吨 12000 2 项目达产年的销售收入 万元 30000 每吨销售价为23000元/吨 3 年平均销售收入 万元 29142.86 自建设投入开始至计算期年末（15年） 4 达产年总成本 万元 20170.29 每吨奶茶粉生产成本为16485元/吨 5 达产年税前利润 万元 8064.66 6 达产年应缴税收 万元 2821.8 6.1 其中：应缴销售及附加税 万元 160.46 见附表6-1。 6.2 应缴所得税 万元 2611.34 税率按33%计算。 7 投资利润率 % 95.53 8 财务内部收益率（税后） % 69.34 9 累计净现值（税后） 万元 23391.28 I=10%，N=15年 10 投资回收期（税后） 年 2.92 11 财务内部收