农行拓展小企业信贷市场的难点及对策.pdf

办法与之相适应。但从目前情况看，农业银行对小企 业市场的开拓尚处于逐步认知、积极探索和初步介入 阶段，加之长期以来受传统管理模式的限制，对市场 的开拓带来了一定的难度。这主要表现在： (一)审批小企业信用的方法问题尚未得到实质 性解决。虽然我们针对小企业已将《企业信用等级评 定标准》中有关企业规模的指标所占评级分值作了下 调，使企业规模大小不再作为企业能否获得借款的一 个制约因素。但并没有从根本上依据小企业的特点， 特别是私营小企业的特点建立一套控制小企业信用风 险的办法。按照现行办法，向小企业提供贷款支持的 前提条件依然是以企业规范的财务报表为依据，并以 此评定的信用等级来掌握。这在实际操作中是不现实 口 殷 的，因为大部分私营企业公开的财务信息几乎不存 立 在，况且私营企业主因税收、审计费等因素对健全财 振 务有意采取消极或低调的姿态。在这种情况下，如果 我们继续将针对有一定规模的企业而设立的一套信用 评定办法用在私营小企业身上，实际是将这部分客户 拒之门外。 (二)开拓市场与防范信贷风险的矛盾。农业银 农行拓展小企业 行对小企业市场的开拓应是理智的、谨慎的，即开拓 市场必须以防范风险为前提。笔者认为，小企业的贷 款风险主要表现在以下几个方面：其一，小企业借款 人的特性与他们借款的目的限制了非直接监控机制 信贷市场的难点及对策 (会计报表监督)对企业信用审核的有用性。其二， 小企业在危机前的生存能力和还款能力由于其缺乏足 够的固定资产(可迅速变现用于偿债的)大大低于规 模较大的企业。其三，小企业的资产与经营者个人资 产难以区分，其贷款风险很大程度上取决于经营者的 一、小企业的行业特点及农行拓 个人行为，有关他们行为(比如跳槽、死亡、退休 展小企业偿货市场的难点透视 等)的信息比分析财务指标要有用得多，但直接获取