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关于农村信用社业绩的调查报告 戚桂林 天润财经 [2002-04-12] 访问次数：17 　　 摘 要：目前各地农村信用社业绩改善，得益于支农再贷款政策倾斜、低利率和宽松的外部环境及自身内部改革。要保持来之不易的业绩改善，基本思路是抓住有利时机，努力深化改革，为农村信用社的长远发展打牢基础。 　　 　　近年来，在农村经济的快速发展、信用社自身改革逐步深入、经营环境进一步改善以及央行政策倾斜等多种因素的共同作用下，各地农村信用社的经营业绩逐渐好转，有些地方已经出现了大面积的盈利。在这种情况下，如何客观公正地评价这种业绩的改善，如何准确界定内、外因对业绩改善的贡献，又如何将政策倾斜等转化成信用社内部的改革动力，对指导农村信用社摆脱经营困境、增强盈利水平和深化改革是至关重要的。为此，笔者对辖内某县农村信用社作了专题调查。 　　 　　一、农村信用社业绩改善的原因分析 　　 　　连续三年的支农，使得地处沂蒙山区的某县农村信用社贷款业务迅速发展。截至2001年9月末，农业贷款达到了3．4亿元，占全部贷款的55．7%。广大农户的良好信誉，确保了每年农业贷款的到期回收率都在99％以上。农业贷款利息收入达到1120万元，占贷款利息收入的70%以上。在去年盈亏平衡的基础上，今年有望整体实现盈利200万元。这些都清楚地表明了农村信用社的经营业绩有了恢复性的改善，为农村信用社进一步深化改革、彻底摆脱经营困境并走上良性发展轨道构建了基础平台。总的看来，农信社业绩的改善是外生性和内生性因素综合作用的结果。 　　 　　 (一)农信社业绩改善的外生因素分析 　　 　　 1．低利率与农村经济货币化使农信社获得低成本融资条件。最近几年，随着市场经济的发展，农村经济货币化进程加快，主要体现在三个方面：一是迅速增长的自由交易市场，扩大了农民与城市居民及企业的商品交换；二是农产品价格的放开，促进了包括农产品在内的各生产要素在农业和工业之间的合理流动；三是大量涌出的农村个体、集体经济，进一步提高了农产品货币化的程度，农村货币流通量增加。这都为农村信用社吸纳更多、更低廉的资金创造了条件。1996年该县存款规模为4．87亿元，利息支出4942万元，实际存款付息率达到11．43％，高于同期存款加权利率5．07个百分点；到2000年，存款余额为6．9亿元，利息支出1847万元，实际付息率仅为2．77%。其中农村定期储蓄5．3亿元，占储蓄存款的76．8％，活期储蓄占比较1996年增加了3个百分点。而且，随着存款规模的扩大，边际存款成本也呈下降趋势。与此同时，贷款利率也有下调，但下调幅度明显小于存款，使存、贷款利差却由1998年的7．86％变为现在的6．80％，仅下降了1个百分点，利差一直保持在较高水平。 　　 　　 2．中央银行货币政策在解决农信社资金问题的同时增加了农信社收入。自1999年以来，中央银行通过批准动用存款准备金、向信用社发放支农再贷款等手段，对信用社实行政策倾斜，对引导信用社改进信贷投向、缓解支付压力、增强盈利水平都发挥了重大作用。几年来，人民银行累计向该县农村信用社发放支农再贷款1．7亿元，2001年9月末的余额达到了4600万元，占农业贷款余额的13．5%；批准动用存款准备金累计5800万元；累计发放短期再贷款5200万元。这些货币政策的实施，一则在农村资金需求旺盛、信用社资金不足的情况下，引导信用社开发了农村信贷市场，稳固了信用社在农村信贷市场的地位；二则利率低，只相当于存款成本的一半，按规定利率上浮后的利差达到5．1%，仅2000年就为该县农村信用社带来173万元的收益。 　　 　　 3．竞争对手的逐渐退出为农信社发展创造了宽松的外部环境。近来，国有银行逐渐在农村金融市场上收缩机构、精简冗员，农村基金会的清理整顿也基本宣告结束，使得农信社在农村金融市场上的竞争对手减少，竞争成本降低。据统计，在1996一1998年三年间，农村信用社的存款代办手续费支出高达1544万元。到2000年，手续费支出降至208万元，相当于以往平均水平的40%。信用社营业费用开支比1998年减少了536万元。而且，竞争对手的退出，农村信用社支农主力军地位也随之更加巩固。自1999年起，该县农村信用社存款总额已达到5亿元，以年均10％速度递增，年新增贷款以15%的速度递增，贷款增量占当地金融机构新增贷款的87%。由于农业贷款大量投入，该县高效农业发展迅速，地方政府给予了较高评价，行政干预逐年减少，信用社的经营自主权得到前所未有的尊重，也确保了信用社在防范和化解金融风险上有了更多的自主性和主动性。 　　 　　 4．准予参与公开市场业务成为农信社新的利润增长点。近年来，人民银行指导农村信用社积极参与公开市场业务，开发新的资本运营渠道。2000年，该县