银行授信业务全流程风险管理思考.pdfVIP

□湖北省优秀期刊 银行授信业务全流程风险管理思考 朱 丽 （上海农商银行授信审批部 上海 200120） 【摘要】本文主要从授信审批流程，研究如何在业务发展过程中注重贷前调查、贷时审查和贷后检查，进行全流 程风险管理，充分发挥自身优势，做到有所为有所不为，促进商业银行业务规模稳步增长，风险管理不断强化。具体 来说，针对授信审批的十个流程，银行可按三个风险管理流程进行控制：一是风险端口前移完善授信方案；二是优 化审查审批流程提高质量；三是定期沟通协调举一反三。 【关键词】授信业务 全流程 风险管理 近年来，商业银行业务规模不断扩大，主要经营数据 环节的人为划分，使得较难对信贷管理中的具体问题出 连续翻番，各项指标显著改善，但同时我们也认识到，银 台跨部门的具有可操作性的规定，也难以对授信实际使 行资产结构调整和盈利水平提升仍有空间。本文从授信 用实施有效地监控和管理。 审批条线出发，研究如何在业务发展过程中注重贷前调 二、授信业务全流程 查、贷时审查和贷后检查，进行全流程风险管理，以期进 风险管理过程实质上是规避风险，实现效益，以确保 一步优化商业银行资产结构，提升盈利水平，充分发挥其 银行授信资金的安全性、流动性和效益性。一般来说，一 优势，深化经营战略，促进业务规模稳步增长，风险管理 笔授信业务至少应主要包括十个流程。 不断加强。 1.授信申请。借款人有授信资金需求时，应根据银行 一、全流程风险管理的必要性 的要求提出授信申请，并承诺所提供的资料合法有效。主 1. 外部经营环境严峻。受金融危机余波和世界经济 要内容包括：借款人的基本情况（借款人名称、经营范围、 增速放缓的影响，从国内经济环境来看，经济增速放缓， 财务状况等），申请授信的基本情况（包括授信品种、金 产业结构进一步调整升级，实体经济有效信贷需求不足， 额、期限、利率、担保方式、用途、用款计划和还款计划 导致银行自营贷款增长缓慢，银行存款业务竞争日趋激 等），如果涉及项目授信，还应提供项目情况。 烈，特别是“余额宝”等网络金融产品进一步挤占银行存 2.授信受理。银行在收到借款人相关资料后，指定客 款，影子银行冲击传统金融，利率市场化加快推进，对银 户经理进行受理，根据借款人的情况，设计授信产品，并 行主要依靠存贷利差盈利的模式产生冲击，另受钢贸行 与借款人讨论，确定授信方案。 业系统性风险影响，银行不良贷款有所增加，银行外部经 3.授信调查。银行在确定授信方案后，由客户经理进 济环境不断恶化。 行调查，收集借款人的信息（借款人授信申请书、营业执 2. 风险调整后的资本收益（RAROC）最大化考核的 照、税务登记证、组织机构代码证、公司章程、购销合同、 必然要求。只有在良好风险控制条件下产生的信贷资产 银行对账单等，若涉及项目授信，应提供项目情况），分析 才可能产生真正的风险调整后的资本收益（RAROC），而 借款人信用状况、财务状况、经营情况等，评估项目效益 全流程风险管理则正是良好风险控制的关键。国家对商 和借款人还本付息能力。同时分析借款人担保能力，如果 业银行监管力度逐年增加，监管标准进一步提高，特别是 涉及抵（质）押物，须分析抵（质）押物权属情况、市场价值 加入WTO后，与国际接轨的需要，迫切需要商业银行与 和抵押率等，客户经理根据调查内容撰写调查报告，提出 时俱进，进行全流程风险管理，着力提升风险管理的前瞻 调查结论和相关风险控制措施。 性及专业化、精细化水平。 4.授信审查。客户经理将调查报告上交审批部门，审 3. 传统银行的信贷业务控制权限划分不合理。传统 批部门根据调查报告和授信相关资料进行风险评价，对 银行的信贷业务严格区分前台、中台和后台，信贷管理相 借款人财务状况、经营情况、还款付息能力和担保情况进 应地分为贷前调查、贷时审查和贷后检查三个环节。三个 行审查，根据主要风险设置相应先决条件和管理要求，将 □·18·2014.5