強化政府內部控制-實作篇 - 秘書室.pptVIP

風險分析-幕僚單位 * 等級 發生機率分類 詳細描述 3 幾乎確定 在大部分的情況下會發生 2 可能 有些情況下會發生 1 幾乎不可能 只會在特殊的情況下發生 表2：機率之敘述分類表 註：各機關應依業務特性，自行擇用妥適的風險評量標準 風險評量-幕僚單位 經過風險分析結果，考量人力、資源、組織環境等因素，由本局內部控制小組幕僚單位召開會議研商後，將本年度可接受之風險風險值訂為2，各單位經過風險評估後，總計有○項超出本局所訂可接受風險值之高風險項目如表3，風險圖象如圖1所示。 * 範圍2：影響程度(I)=「輕微(1)」，且發生機率(L)=「幾乎 不可能(1)」或「可能(2)」之範圍。 範圍1：影響程度(I)=「嚴重(2)」，且 發生機率(L)=「幾乎不可能(1)」之範圍。 註：各機關應自行評估風險容忍範圍並適時檢討 風險評量-幕僚單位 * 表3：本局高風險項目彙總表 E2會列在此表中嗎? 風險評量-幕僚單位 圖1：本局風險圖象 * 註：灰色區域為本局風險容忍範圍 * 依據風險評估結果選定下列相關業務項目，並將各作業之控制重點併入作業流程中設計，完整之內容可參閱本制度之附件。 註： 1.具有多項共通性及個別性業務，採分別條列。 2. 若有權責機關所訂之共通性作業範例以外之作業項目者，可增列為個別性業務。(例如：秘書室除參採權責機關所訂財產管理業務之作業