《第四章 UFO报表子系统》.pptVIP

第四节、报表数据来源的定义： 一.确定表元的数据源 1、从账务处理系统总账、明细账的发生额和余额取数。 2、从同一报表文件不同报表的数据和其它报表文件数据取数。 3、从本表取数。如合计。 4、从系统外部取数。包括直接输入、软盘传入或网络传输。 5、从其它会计软件取数等。 二.确定取数所要满足的条件 1、期初借方余额。 2、期初贷方余额。 3、借方发生额。 4、贷方发生额。 5、期末借方余额。 6、期末贷方余额。 7、累计数，包括借方累计、贷方累计。 8、末期数。 9、前期数等。 三、确定计算公式: 1、公式定义。 （1）运算公式 A、取数公式。从账务处理系统中获取数据的公式。 B、报表内的计算公式。 C、本表他页取数计算公式：指在同一报表文件中不同报表（表页）之间通过数据链接获取数据。 D、他表取数计算公式。 如：不同报表文件间相同月份数据的获取 不同报表文件间不同月份数据的获取 不同报表文件之间不同年度报表数据的获取 从多个报表文件中获取数据。 三、确定计算公式: （2）非运算公式。 A、审核公式：是报表数据之间关系的检查公式。 如：资产负债表中B36=D36 B、舍位平衡公式：将以货币单位元为计量单位的报表通过进位计算变成以千元、万元为单位的报表时，由于小数的原因，原有的平衡关系