康得新：内部控制制度(2010年11月) 2010-11-09.pdfVIP

北京康得新复合材料股份有限公司 内部控制制度 （2010年11月5日第一届二十次董事会会议批准） 第一章 总 则 第一条 为加强北京康得新复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）内 部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《公司法》、 《证券法》等法律、行政法规、部门规章和《企业内部控制基本规范》、《深圳证 券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（以下简称“《中小板指引》”）、《深 圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其 他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司应按照本制度的要求及有关主管部门的相关内部控制规定，根 据自身经营特点和所处环境，制定内部