国信证券股份有限公司关于深圳市齐心文具股份有限公司2009年内部控制自我评价报告的核查意见.pdfVIP

国信证券股份有限公司 关于深圳市齐心文具股份有限公司 2009年内部控制自我评价报告的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保 荐工作指引》、《企业内部控制基本规范》（财会【2008】7号）以及《关于做 好中小企业板上市公司2009年年度报告工作的通知》等有关法律法规和规范性文 件的要求，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）作 为深圳市齐心文具股份有限公司（以下简称“公司”或“齐心文具”)首次公开 发行股票并上市的保荐机构，在对齐心文具内部控制制度等相关事项进行核查的 基础上，就《深圳市齐心文具股份有限公司2009年内部控制自我评价报告》（以 下简称“内部控制自我评价报告”）出具核查意见如下： 一、国信证券进行的核查工作 国信证券保荐代表人通过与齐心文具董事、监事、高级管理人员、内部审计、 注册会计师等人员交谈，查阅了董事会、总经理办公会等会议记录、内部审计报 告、监事会报告，以及各项业务和管理规章制度，从齐心文具内部控制环境、内 部控制制度的建设、内部控制的实施情况等方面对其内部控制制度的完整性、合 理性及有效性进行