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货币市场证券的特征 到期日 违约风险 市场性 (流动性) 税制 货币市场证券的例子 回购协议 (少于30天) 大额可转让存单 商业票据 欧洲美元证券 短期国库券 银行承兑汇票 本章小结 本章探讨了企业如何进行现金管理 1、企业持有现金的目的在于满足交易需要，并满足支付银行提供的各种服务的最低存款余额需要。 2、企业最佳的现金持有量取决于持有现金的机会成本和不确定的未来现金流入量及流出量。鲍摩尔模型和米勒-奥尔模型是两种行之有效的确定最佳现金余额量的指导方法。 3、企业可以充分利用各种方法进行现金回收和支付管理，以达到加速回收并延期支付的目的。加速现金回收的方法有销箱法、集中银行法和电汇等。企业的财务管理者应针对企业已回收的现金开展工作，而不能只盯着企业的账面现金余额。否则，在银行不知情的情况下动用银行存款将带来道德和法律问题。 4、由于企业季节性和周期性财务活动的需要、企业计划性财务支出的需要以及企业不可预期的资金需要，必然使企业暂时性地存在现金顺差。货币市场为这些闲置资金的投资提供了各种可运用的途径。 第二十九章 信用管理 29.1 销售条件 29.2 信用政策的制定：信息和风险 29.3 最佳的信用政策 29.4 信用分析 29.5 收帐政策 29.6 怎样利用商业信用融资 29.7 本章小结 基本概念 销售条件：现销、赊销（公司向顾客提供信用，也即向顾客投资）