日记账及明细账登记(最新)137-基础会计学综合模拟实验-李占国1507-4最新答案.docVIP

库存现金日记账 日期 凭证字号 摘要 借方 贷方 余额 月初余额 57 400 11 收5 报销差旅费交回剩余款项 450 13 付17 报销办公费 4 500 13 收8 现销个人 23 400 13 付18 存现 23 400 17 付20 支付固定资产清理费用 450 23 付27 提现（备发生活困难补助 23 付28 支付职工生活困难补助 42 000 25 付31 找付借款不足部分 200 25 付32 提现 6 000 25 付33 借支差旅费付现 6 000 27 收15 向个人销售 23 400 27 付34 销货款存现 23 400 27 付35 报销购买印花税票 200 合计250 100 250 52 400 银行存款日记账 序号 凭证 摘要 借方 贷方 余额 月初余额 8 263 800 2 1 收1 向银行借款 400 000 4 1 付1 购买原材料 997 050 本日合计 5 3 收2 销售产品 819 000 6 3 付2 支付广告费 53 000 7 3 付3 购买无形资产 190 800 本日合计 8 5 付4 支付支票工本费 9 5 付5 对外捐赠 114 800