信用等级评定办法-精.pptVIP

企业法人客户信用等级评定办法 内容提纲 企业法人客户信用等级评定办法 (1)目标、作用 (2)基本概念 (3)框架 (4)流程 (5)评级因素 (6)特殊的规定 (7)特点 评级系统 (1)定位 （2）功能 （3）特点 目标 作用 信用评级作为信贷人员的通用语言 通过信用评级评估违约率 确立一个统一的信用评判的客观标准 基本概念 定义：用统一的评价方法及标准对客户生产经营活动进行客观、公正的评价 对象：企业法人 已经或即将发生授信业务的 （含为授信业务提供担保） 基本原则 真实性原则：评级资料是客观、真实、准确 公正性原则：评级人员独立分析判断，不受外来因素影响 准确性原则：认真思考判断，实事求是，动态分析 综合评分法 框架 评级组织 评级种类 评级非财务因素 　 特点 为贷款审查提供报表分析工具,实现趋势分析、和结构分析、报表勾稽关系、重点科目检查 积累行业数据库 相对灵活的维护功能 实现评级过程的计算机操作 ——谢谢大家！ 出现下列重大经营活动，对其经营产生重大影响： 如：改变经济政策或经营项目 发生重大经济行为、发生重大经济损失 经营环境发生重大变化 发生重大法律纠纷 领导层重大变动、股东变动、体制改革 重大债权债务变化、进入清算等情况。 履约能力造成影响，需信用等级进行重新评定 特别规定 根据全国行业分析数据及参考同业间数据确定 评价企业在行业中的地位 标准值分行业设立，行业中再细分了子行业，根据子行业中不同规模设立了大中小型规模的子行业标准值 无法细分子行业的或不明确规模的可选择行业平均值 标准值的确定 * * 风险控制部 企业法人客户信用等级评定办法 信贷风险评估 基础性工作 信贷管理基本原则 综合评价 选择优良客户 贷前调查 工具 揭示行业 地位 市场准入 条件 按等级 办理信贷 业务 AAA级 AA+级 AA级 AA-级 A+级 A级 A-级 BBB级 BB级 B级 85分以上（含85分） 85-80 75-70 80-75 70-65 55-45 65-60 60-55 45-35 35以下 还款能力下降 高风险区 投资级 边际投资级 关注 等级划分 不予评级客户 国家限制或禁止行业 基础资料、财务报表严重失实的及无法提供报表资料的级 有逃废债记录的 待评级客户 成立不足一年的暂时不予评级 报表不完整的企业（如房地产企业、项目公司） 财务核算为收支两线管理的事业单位性质的客户 暂无定期评级 其他 定性分析--对非计量因素的主观综合分析判断 定量分析--将各项财务指标功效函数化的度量 方法 动态与静态相结合 相互修正、相互补充、弥补不足 级别确定 30% 70% 评级 得分 级 别 修正 定量分析 100分 定性分析 100分 初评 复评 审定 客户经理 基层信贷经营部门 总行（分行） 分行风险控制部门 汇总评级结果、监督执行 评级办法修订 疑义时评级 鉴别无效 AA+~B级 AAA级 客户评级 选择评级 即时评级 定期评级 发生评级 选择优良客户 新增信贷业务的客户 现有的全部信贷客户 发生重大变化 有效期一年 行业风险评估（22分） 管理风险评估（23分） 财务风险评估（17分） 经营风险评估（30分） 往来记录（8分） 重大事项（-17分） 定 性 分 析 成本控制 行业竞争 经济周期 资金、技术壁垒 市场占有率 供求情况 行业效益 政策风险 地理环境 产品可替代性 非财务因素——行业风险 行业风险评估 法人治理结构 员工素质 经验目标与目标管理 制度建设与实施 股权结构 领导者素质 管理者素质及经验 学历、品质、经验、能 力、关系、信息掌握、 对借款了解情况 专业程度、培训 、稳定性、人数变动 非财务因素——管理风险 管理风险评估 财务报告质量 投资管理 财务制度 财务负责人 融资管理 素质、资金成本 意识、资格、稳定性 非财务因素——财务风险 财务风险评估 存货变化 采购 现金流量变化 股东投资 产品 销售 利润分配 收益变化 技术、开工率、薪金发放 往来款项变化 长短期借款变化 资质 工程优良率 服务质量、市场定位 过往项目开发情况 项目建设经历 投资管理 非财务因素——经营风险 经营风险评估 我行借款情况 他行借款情况 监控力度 重大事项 非财务因素——其他风险 诉讼纠纷 重大损失 重大违规 …… 其他风险评估 　　 定量分析（115分） 评级财务因素 偿债能力因素 偿债能力 资产负债率 总债务/EBITD