商业银行经营与管理考试宝典.ppt

商业银行经营原则的内容与要求 ◆安全性 要求商业银行在业务活动中确保其资产、收入、信誉以及所有经营生存发展条件免遭损失，并在整个经营管理过程中采取各种有效措施，使经营风险降到最低限度。要求保持一定比例的自有资本；实行资产分散化；合理规划贷款和投资的规模与期限结构；加强对客户的资信调查分析和经营预测；保持较高的流动性资产；遵纪守法，合规经营 ◆流动性要求商业银行在经营过程中，能够随时应付客户提取存款的需要，满足客户合理的贷款需求。包含的内容资产的流动性：银行所有的资产能够随时得到偿付或者在不贬值的条件下迅速变现。 负债的流动性：银行能够轻易地以较低的成本随时获得所需要的资金 ◆盈利性就是获得利润的 能力。途径 途径之一：增加收入；扩大盈利性资产的规模；合理安排贷款和投资的数量和期限结构，并保证其安全稳定获取；合理制定贷款价格； 扩大业务范围，增加中间业务收入。途径之二降低成本、减少支出;尽量降低存款成本；减少贷款和投资的损失；减少各项管理费用；避免出现重大的损失事件。 政府对银行业实施监管的内容 骆驼原则是美国金融监管当局现今使用的对商业银行的全面状况进行监督、检查和评级的一种金融管理制度。资本（充足率）资产（质量、集中度）管理（能力素质）收益（盈利能力）清偿能力（流动性 监管的具体内容银行业的准人 银行资本的充足性 银行的清偿能力 银行业务活动的范围贷款的集中程度 商业银行的功能 1、信用中介是指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当限制资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。信用中介是商业银行的最基本的功能，发挥这一功能有以下作用：使闲置货币转化为资本，商业银行通过开办活期存款和储蓄存款等业务，把闲散在居民手中的货币集中起来，投放到生产和流通部门，成为生产资本、商品资本或货币资本，扩大了社会资本的规模，促进了生产和流通的发展。使限制资本得到充分利用，商业银行通过各种存款形式，还能把从再生产过程中游离出来的暂时闲置的货币资本转化为生产资本、商品资本等职能资本，在社会资本总量不变的情况下，提高资本使用效率，扩大了生产和流通规模，也提高了社会资本总的增值能力。续短为长，满足社会对长期资本的需要，由于商业银行新款种类多样化，可以是众多短期资金来源在期限上相衔接，变成数额巨大的胀气稳定余额，用于满足社会对长期借贷资本的需求 2、支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。中介支付时商业银行的传统功能，借助这一功能，商业银行成了工商企业、政府、家庭个人的货币保管者、出纳人和支付代理人，使商业银行成为社会经济活动的出纳中心和支付中心，并成为整个社会信用链的枢纽。商业银行在发挥支付中介功能过程中，具有两个作用：1使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资金来源。2 可节约社会流通费用，增加生产资本投入 巴塞尔协议的演变（基本内容、资本构成、资本充足率公式、加权风险计算变化：三个风险、三大支柱） 三大支柱是最低资本规定（不是资本充足率）、监管约束、市场约束 三大风险是信用风险、操作风险、市场风险 产生背景1、银行业经营的风险程度不断加大 2、银行业之间的不平等竞争日趋严重 ⑴ 资本组成第一，是核心资本：也是银行的所有权资本。至少应占全部资本的50%。主要成分包括：①股本。②公开储备（股票发行溢价、保留利润、普通/法定准备金的增值）。第二，是附属资本：也被称为债务型资本。最高额可以等同于核心资本，但不能超过核心资本。主要成分包括：①未公开储备②资产重估准备③一般准备和一般放款损失准备，④长期次级债务，其比例最多相当于核心资本的50%，5、混合资本类债券⑵ 风险加权的计算：主要用于衡量信用风险以及其延伸——国家风险。包括：第一，表内业务的风险加权，0%，10%，20%，50%，100%。第二，表外业务的风险加权，信用转换系数：0%，20%，50%，100%。 信用转换系数 《巴塞尔协议》的影响　　 ⑴ 对国际银行业的影响：第一，有助于平等竞争；第二，有助于银行的风险控制，包括：获得资本支持；表外业务扩张受限；国际银行业的监管趋向一致。第三，有助于银行的国际化发展。　　 ⑵ 对银行经营管理的影响：第一，加强了银行对资本金的认识；第二，使银行的风险管理由表内拓展到表外。第三，使银行的信用膨胀规模与财务杠杆作用受到约束。 4.1988年《巴塞尔协议》的缺陷　　 ⑴ 重点是信用风险及国家风险，而对于其他风险?考虑较少，各国监管部门难以据此对商业银行的其他风险进行控制。　　 ⑵ 对商业银行资产风险程度的判断，有其自身的弱点。　　 ⑶ 出现一些“监管套利”行为。　　 ⑷ 适度的资本金既不是商业银行防范风险的唯