企业内部控制_内部审计.docVIP

·　1.1 内部审计管理风险与关键环节控制 　　1.1.1 内部审计风险 1.1.2 内部审计关键环节控制 公司在实施内部审计控制中，应当加强对关键环节的控制。需关注的关键环节如图所示： 　1.2 审计机构与人员 1.2.1 内部审计岗位设置 3 监督审计项目的实施，审核审计工底稿，给出指导建议； 全责 4 研究审计出来的问题，做好预防、检查、汇报工作； 全责 5 组织开展业务学习、培训，不断提升自身的业务能力和职业素养； 全责 6 协调并配合有关部门开展对内部控制制度的评价工作。 部分 确认 我已准确理解并完全接受以上职责安排，并承诺全力履行以上职责！ 确 认 人： 确认日期： 生效日期 批准日期 1.2.1.2审计项目组长岗位工作职责，如下表所示。 岗位名称 审计项目组长 部门名称 直接上级 工作联系 内部 审计部经理、公司被审计相关部门或人员 外部 国家各级审计机关、会计事务所 工作目标 组织完成内部审计项目，检查企业在经营过程中存在的财务问题，保证审计工作合理、有效 序号 工作职责 负责程度 1 参与审计计划、审计工作制度和程序的制定工作 部分