资本计量高级方法验证要求-20120213.docVIP

附件16： 资本计量高级方法验证要求 一、总体要求 1．商业银行采用信用风险的内部评级法、市场风险的内部模型法、操作风险的高级计量法，应当按照本附件的要求建立验证体系，对资本计量高级方法及其支持体系进行持续检查，完善自我纠正机制，确保资本充分反映风险水平。 2．对本办法实行前已投产的资本计量模型和支持体系，商业银行应当按照本附件要求评估投产前全面验证工作情况，补充相应文档，并证明其定期持续监控和投产后全面验证已达到本附件有关投产前全面验证的要求。 3．银监会应当定期评估商业银行验证工作以及针对验证工作的内部审计工作，商业银行验证或审计工作不充分、存在缺陷或未能达到监管要求的，银监会有权要求商业银行进行进一步验证或审计。 （一）验证目标和范围 1．商业银行对资本计量高级方法的验证承担主要责任，并通过建立完善的验证体系实现以下目标： （1）增强资本计量高级方法的稳健性和可靠性。 （2）建立纠正机制，改进资本计量高级方法的风险预测能力，促进方法和体系的持续改进。 （3）增进商业银行高级管理层和相关人员对计量模型的理解，充分认识模型的局限性，完善模型结果运用，确保资本准确反映风险水平。 2．商业银行对资本计量高级方法的验证包括对计量模型及其支持体系的验证。 3．商业银行对计量模型进行验证时，应当重点关注对模型开发样本数据、模型方法、重要假设和参数、模型开发过程和模型