内部控制评价工作底稿工程项目.xlsVIP

C-11.1.7.3 C-11.1.7.2 C-11.1.7.1 C-11.1.6.5 C-11.1.6.4 C-11.1.6.3 C-11.1.6.2 C-11.1.6.1 C-11.1.5.16 C-11.1.5.15 C-11.1.5.14 C-11.1.5.13 C-11.1.5.12 C-11.1.5.11 C-11.1.5.10 C-11.1.5.9 C-11.1.5.8 C-11.1.5.7 C-11.1.5.6 C-11.1.5.5 C-11.1.5.4 C-11.1.5.3 C-11.1.5.2 C-11.1.5.1 C-11.1.4.4 C-11.1.4.3 C-11.1.4.2 C-11.1.4.1 C-11.1.3.10 C-11.1.3.9 C-11.1.3.8 C-11.1.3.7 C-11.1.3.6 C-11.1.3.5 C-11.1.3.4 C-11.1.3.3 C-11.1.3.2 C-11.1.3.1 C-11.1.2.6 C-11.1.2.5 C-11.1.2.4 C-11.1.2.3 C-11.1.2.2 C-11.1.2.1 C-11.1.1.4 C-11.1.1.3 C-11.1.1.2 C-11.1.1.1 主页面_工程项目 填写说明 执行频率 备注 开始执行日说明 发生频率 控制编号 本地化控制现状描述 涉及制度 责任部门/岗位负责人 开始执行日(日/月/年） 测试方法及步骤 本地化控制活动 测试时间 样本数量 测试结论和发现 样本日期 2011年X月X日 样本名称 控制标准 标准控制编号 标准控制 测试属性 样本编号 是否与财务报表认定相关 测试结论 表头填写内容：测试公司全称和业务流程名称。 二、主表填写说明 三、测试页填写说明 主表名称编写方法：主页面_流程名称。例如：主页面 _项目管理。 一、工作底稿的组成 样本摘要 控制有效性测试 岗位职责说明书 测试页名称命名方法：标准控制编号。 未达标样本索引 建立明晰的项目管理岗位责任制，明确项目管理中涉及的部门及人员的职责和权限。将项目管理的各环节落实到具体岗位及人员。 结合岗位职责体系及工作流程，实行分级授权管理，形成清晰合理的授权决策体系。权限设置既考虑管控重点又兼顾成本效益原则。 明确项目设计方案的审查要求和审查内容，重点审查方案范围、技术标准、技术接口等内容，确保项目设计方案的完整性、针对性、可行性、经济性。审核项目设计方案时应多方征求意见，必要时可聘请专业机构或行业专家进行审核评估工作。审核评估项目设计方案时，应确保审核人员的独立性，方案设计人员与审核人员不得有利益冲突。 明确质量监控内容、监控重点、责任主体及相关职责、报告机制，并符合国家相关法律法规和公司内部规章制度的要求。质量控制应涉及事前预防、事中监督、事后检查，质量控制应重点关注：关键工序作业人员资格；施工设备材料的性能和质量；施工技术参数；工序之间的作业顺序；工序作业之间的技术间歇时间；新工艺、新技术、新材料的应用，对工程质量产生重大影响的施工方法；工序作业的验收情况等。 应建立项目质量核查清单，定期或不定期开展质量检查工作，并进行阶段性质量验收确认。质量检查需形成质量检查报告，披露项目质量问题和整改措施、整改效果内容。发生质量事故，应及时向相关主管机构或人员报告质量事故，说明事故情况、原因、损失、应对措施等。 严格签证审批流程，确保工程变更事项完成后签证资料的完备性，作为结算的依据妥善保管。 建立工程变更及签证的管理台账，对工程变更造成的预估金额、审批金额、争议事项进行统计，及时更新项目成本信息，并对重要变更的原因进行分析和提出管理建议。相关项目方定期对变更资料内容完整性、准确性进行核对。 交付竣工验收的工程项目，应当符合规定的质量标准，有完整的工程技术经济资料，并具备国家规定的其他竣工条件。对验收合格的项目，办理移交资产。应准备移交清单，组织相关方确认项目移交内容并书面确认。 加强项目的审计管理，包括重大项目的过程审计、责任审计、重大采购审计等，充分发挥审计监督职能，明确项目审计范围、审计重点。 项目管理制度 测试底稿索引 抽样主体 返回主表 1、询问相关负责人，了解项目设计方案的设计要求； 2、抽取X份项目设计方案，检查是否注重项目现场考察并明确考察重点和范围，是否在现场考察调研时关注地质条件、施工环境、基础设施、配套能力等。 1、询问相关负责人，了解项目设计方案的审查要求及内容； 2、抽取X份项目设计方案的审查结果，检查是否重点审查方案范围、技术标准、技术接口等内容，是否在必要时聘请专业机构或行业专家进行审核评估工作，审核人员是否保持独立性。 1、询问相关负责人，了解设计交底的相关规定； 2、抽取X份项目设计交底相关