三项反洗钱规定答问.docVIP

三項反洗錢規定答問 就實施《金融機構反洗錢規定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》答問 ????洗錢犯罪是目前國際社會普遍關注的焦點和熱點問題。一些國家通過制定反洗錢法律制度、建立相應的組織機構和反洗錢工作機制打擊洗錢活動。從各國反洗錢的經驗來看，金融機構最易為洗錢分子所利用。因此各國一般都將反洗錢工作的重點側重於金融機構，通過立法的方式確定金融機構反洗錢的職責和義務，以有效防止犯罪分子利用金融機構洗錢。 ????中國人民銀行作為中央銀行，負有對金融機構及其業務實施監督管理，維護金融業的合法、穩健運行的職責。近幾年來，人民銀行一直致力於完善金融機構的內部治理結構，發佈了一系列的規章和規範性文件，對有效防範犯罪分子利用金融機構洗錢起到了一定的遏製作用。例如1997年8月15日中國人民銀行發佈的《關於大額現金支付管理的通知》建立了大額現金登記備案制度和報告制度以及提取大額現金預約制度。另外，我國銀行業已經建立了個人存款賬戶實名制和賬戶管理等制度。雖然上述制度對洗錢活動有一定的遏製作用，但是目前我國尚未要求金融機構建立相應的反洗錢組織機構，也未制定可疑交易的識別標準以及相應的報告程式，大額現金交易方面也沒有建立集中的資訊收集和分析機制。為此，需要制定專門的金融機構反洗錢規定解決上述問題。 ????二、什麼叫洗錢？ ????2001年第三次修正的《刑法》第191條明確，洗錢罪是指單位或個人明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪的違法所得及其產生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質，提供資金賬戶、協助將財產轉換為現金或者金融票據、通過轉賬或者其他結算方式協助資金轉移的、協助將資金匯往境外的及以其他方式掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益性質和來源的行為。 ????通過金融機構的洗錢行為所涉及的“黑錢”並不限于洗錢罪所涉及的“黑錢”，還包括貪污、賄賂、詐騙、逃稅、侵佔國有資產和其他犯罪的違法所得及其收益。因此《金融機構反洗錢規定》中明確，洗錢是指將毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產生的收益，通過金融機構以各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質，使其在形式上合法化的行為。 ????三、一個《規定》和兩個《辦法》的主要內容是什麼？ ????一個《規定》和兩個《辦法》的內容主要包括兩個方面： ????第一，金融機構的反洗錢工作原則和制度。 ????首先確立了金融機構反洗錢工作的三項原則，包括：（一）合法審慎原則，是指金融機構應當依法並且審慎地識別可疑交易，作到不枉不縱，不得從事不正當競爭妨礙反洗錢義務的履行。（二）保密原則，是指金融機構及其工作人員應當保守反洗錢工作秘密，不得違反規定將有關反洗錢工作資訊洩露給客戶和其他人員。（三）與司法機關、行政執法機關全面合作原則，是指金融機構應當依法協助、配合司法機關和行政執法機關打擊洗錢活動，依照法律、行政法規等有關規定協助司法機關、海關、稅務等部門查詢、凍結、扣劃客戶存款。 ????其次要求金融機構制定反洗錢內控制度和設立組織機構並建立了金融機構反洗錢的四項主要制度，包括：（一）“了解客戶”制度，是指金融機構在與客戶建立業務關係或與其進行交易時，應當根據法定的有效身份證件或其他可靠的身份識別資料，確定和記錄其客戶的身份。（二）大額交易報告制度，是指凡支付金額在規定金額以上的交易，不論是否異常都要向中國人民銀行或者國家外匯管理局報告的制度。（三）可疑交易報告制度，是指當金融機構按照中國人民銀行規定的有關指標，或者懷疑與其進行交易客戶的款項可能來自犯罪活動時，必須迅速向中國人民銀行或者國家外匯管理局報告的制度。（四）保存記錄製度，是指要求金融機構在一定期限內保存客戶的賬戶資料和交易記錄。 ????第二、關於人民銀行和國家外匯管理局的職責。明確人民銀行是我國銀行業反洗錢工作的領導和監督管理機構，國家外匯管理局負責制定大額、可疑外匯資金交易報告標準，並對大額、可疑外匯資金交易報告工作進行監督管理。 ????四、什麼是“了解客戶”制度？ ????所謂“了解客戶”，是指金融機構在與客戶建立業務關係或與其進行交易時，應當根據法定的有效身份證件或其他可靠的身份識別資料，確定和記錄其客戶的身份。“了解客戶”是金融機構打擊洗錢活動的基礎工作，如果沒有獲得客戶資訊的有效技術和制度支援，識別並報告大額和可疑交易就是不可能完成的任務，金融機構反洗錢工作也就失去了基礎。“了解客戶”制度特別強調金融機構第一次與客戶進行交易時，金融機構了解客戶身份的重要性。 ????目前，我國銀行業“了解客戶”制度已經基本建立，依據賬戶管理制度，無論是個人還是單位開立人民幣賬戶和外匯賬戶都應向開戶銀行出具證明其真實