物业财务工作手册.docVIP

惠州中信城市时代物业服务有限公司 HUI ZHOU ZHONG XIN PROPERTY MANAGEMENT CO.，LTD 财 务 工 作 手 册 二0XX年X月 惠州中信城市时代物业服务有限公司 ZXPM ────────────────────────────── 版本号：A 财 务 工 作 手 册 编写人： 日期： 审核人： 日期： 批准人： 日期： 说明： 红色印章为受控文件 蓝色印章为非受控文件 括号内数字为文件分发号 文件受控章 声明：文件未经许可，不得翻印。 目 录 WI-CW-001 组织机构图 WI-CW-002 财务部职责、目标 WI-CW-003 财务管理制度 WI-CW-004 财务工作流程 WI-CW-005 财务管理总则与目标 WI-CW-006 财务会计报告规程 WI-CW-007 成本费用报销规程 WI-CW-008 固定资产管理规程 WI-CW-009 会计档案管理规程 WI-CW-010 收入核算管理规程 WI-CW-011 票据管理规程 WI-CW-012 税务管理规程 WI-CW-013 物品管理规定 WI-CW-014 财务部门奖惩制度 WI-CW-015 收费及现金管理细则 附件： 小企业会计准则  中信城市时代物业 组织机构图 编号：WI-CW-001 ZXPM A/0 1/1 财务部组织机构图 财务部组织机构图  中信城市时代物业 财务部职责、目标 编号：WI-CW-002 ZXPM A/0 1/3 一、财务部职责 1、负责财务统计、会计帐目、费用的核算工作，并妥善保管会计资料，负责固定资产及库存物品的管理。 2、做好公司各项资金的收支管理和成本控制，并定期汇总公司的经营活动作情况，提出合理化建议，为公司的决策提供依据。 3、每月检查公司及各管理处的经营指标执行情况。 4、统一管理各种票据及现金，稽查各小区票据及现金收支情况，杜绝小金库、坐支、漏收等现象发生。 5、按质量奖惩制度的规定，参与监督落实质量责任、成果验收、评价和奖励工作。 二、财务部质量目标： 1、费用年收缴率在98%以上。 2、保证提供充足财力的资源。 3、每月对各小区的票据使用和收费情况稽查不少于1次（不含月检）。 三、财务人员岗位责任制度 （一）财务部经理岗位责任制 1、具体领导本公司财务会计管理和成本核算工作。对各项财务会计工作要定期研究、布置、检查、总结。严格遵守财经纪律和各项财务规章制度。 2、负责组织本单位财务会计人员的业务学习和对财务人员进行考核。 3、组织编制财务成本计划、经营费用计划，负责资金的及时供应，监督资金使 用，控制费用、成本开支。 4、开展经济活动分析，负责定期向公司和董事会提出经济活动分析报告。 5、汇总凭证登记总帐。 6、按月编制、审查报送的会计报表，并做到报送及时。 7、推动和实现会计电算化工作。 中信城市时代物业 财务部职责、目标 编号：WI-CW-002 ZXPM A/0 2/3 （二）财务部会计岗位责任制 会计是公司财务管理和会计核算的具体实施者，在财务经理的直接领导下，负责财务的日常核算和管理工作。岗位责任包括： 负责帐簿设置和会计的日常核算工作。 审查稽核原始单据，编制会计记帐凭证。 登记各科目明细帐，编制明细报表。 编制工资发放表、负责工资和固定资产的明细核算；按月提固定资产折旧。 按月清理债权债务，核对备用金明细帐。 负责其他辅助帐的登记和核对，按时缴纳税金。 审查经营部门上报的经营情况统计月报，发现有误及时查明原因，并核对纠正，情况不明的及时向财务部经理汇报。 负责空白发票和企业空白收款收据的管理。根据有关的结算通知单、收据和资料，经核对无误后发票，并结算经营业务收入。 负责搞好管理费用的明细核算，并进行行政费用的统计、分析和考核。 10、监督仓库