2011-2012年技改检修类项目审计实施方案.docVIP

2011-2012年技改检修类项目审计实施方案 按照深圳供电局有限公司2012年年度审计计划，我司将在系统内开展2012年专项审计，为保证审计工作顺利完成，特制定本方案。 一、审计目的 为加强企业的内部控制，通过对技改、检修类项目的审计,揭示项目建设和管理中存在的问题和不足，综合分析产生的原因，提出切实可行的整改意见，进一步规范我局的技改、检修类项目的管理，提高企业建设项目的投资效益。 二、审计依据 本次审计的工作依据主要有： 1、《中华人民共和国审计法》 2、《审计署关于内部审计工作的规定》 3、《内部审计基本准则》 4、中国南方电网有限责任公司二号令《关于强化依法经营确保经济活动合规合法的规定》 5、《中国南方电网公司内部审计工作规范手册》 6、《深圳供电局技术改造业务管理审计办法》、《深圳供电局检修业务管理审计办法》、《深圳供电局技术改造项目管理办法》、《深圳供电局修理项目管理办法》、《深圳供电局主网技改修理项目招投标管理办法》、《深圳供电局技改检修管理工作标准》、《深圳供电局科技项目管理办法》 三、审计范围 （一）业务范围 本次审计范围为：我司2011-2012年度投资的技改检修类项目，包括技改、检修、科技及信息等项目。 2011年技改检修项目审计审查工程资金金额占全年投资的20%，实施项目竣工决算审计，2012年技改检修项目审计审查工程按项目数的20%审查，实施项目从立项