合肥市1_7月份财政预算执行情况分析.docVIP

合肥市1-7月份财政预算执行情况分析 一、7月份财政收支情况 7月份，全市财政收入完成31.26亿元，比上年同月增长22.31%。其中：地方收入完成15.61亿元，同比增收4.37亿元，增长38.89%。 分部门看，各征收部门完成情况如下图： 分级次看，市本级财政收入完成21.08亿元，同比增长9.54%；区级财政收入完成6.69亿元，增长76.68%；县级财政收入完成3.49亿元，增长37.97%。 7月份，全市税收入库30.12亿元，占财政收入比重达到96.35%。分项目看，增值税完成5.97亿元，同比增长27.02%；营业税完成7.36亿元，增长58.96%；企业所得税完成10.19亿元，增长0.79%；个人所得税完成1.11亿元，增长20.65%；消费税完成1.96亿元，增长47.37%；契税完成0.36亿元，下降34.55%；城建税完成0.85亿元，增长30.77%。非税收入完成1.14亿元，增长9.62%。 7月份，全市财政支出完成10.95亿元，比上年同期增加0.49亿元，增长4.71%，其中科学技术支出和教育支出同比分别增长9.42倍和1.06倍，但因去年7月列支石油价格改革对交通运输补贴1.28亿元提高了基数，受此影响，全市支出增幅明显放缓。 二、1-7月份财政收支情况 1-7月份，全市财政收入完成196亿元，增收14.36亿元，比上年同期增长7.9%，完成预算的57.47%，落后序时进度0.9个百分点，占全省财政收入的比重为21.94%，增幅低于全省平均增幅1.8个百分点，在全省17个市中排第15位；地方收入完成104.9亿元，增长13.39%，增幅低于全省平均增幅0.91个百分点，在中部6个省会城市中增幅排名第3，总量排名第4。全市实现税收收入180.56亿元，增长3.68%，占财政收入的比重为92.12%。 分级次看，市本级财政收入完成130.96亿元，同比增长7.06%；区级财政收入完成40.57亿元，增长4.35%；县级财政收入完成24.46亿元，增长19.73%。 分部门看，各征收部门征收进度情况如下图： 分项目看，增值税完成47.63亿元，同比增长11.21%；营业税完成39.45亿元，增长0.77%；企业所得税完成42.23亿元，下降9.98%；个人所得税完成8.55亿元，增长2.89%；消费税完成12.2亿元，增长13.07%；契税完成7.64亿元，下降15.21%；城建税完成5.63亿元，增长4.26%；非税收入完成15.44亿元，增长1.06倍。 全市财政支出累计完成105.25亿元，完成预算的53.08%，比上年同期增长32.98%，增幅在中部6个省会城市中排名第3，全省排第12，其中市本级完成54.71亿元，同比增长43.54%，完成预算的50.17%。分项目看，支出进度较快的大类主要是：环境保护支出1.35亿元，完成预算的81.27%；社会保障与就业支出13.05亿元，完成预算的67.81%；交通运输支出1.1亿元，完成预算的64.28%，城乡社区服务支出30.63亿元，完成预算的61.18%。但是科学技术支出进度仍然较慢，仅完成预算的14.38%，落后序时进度43.95个百分点。 三、1-7月份预算执行特点 今年前7个月，全市财政经济运行稳中有快，积极变化持续发展，财政预算执行呈现以下特点： （一）财政收入逐步趋稳，税收总量持续增长 受经济回暖影响，截至7月底，全市单月财政收入已经连续3个月保持在30亿元以上，同比增幅亦连续保持2位数增长，分别为14.24%、29.74%和22.3%；与政府考核目标序时进度差距从4月底的滞后4.06个百分点缩小到7月底的滞后1.75个百分点，收入形势较一季度明显改善。 财政收入积极变化的另一特点表现为税收收入的持续增长，一季度全市税收月均入库21.83亿元，二季度就提高到28.31亿元，7月份更是年内首次突破30亿元大关，入库30.13亿元，占财政收入比重达到96.35%，收入结构日趋合理。 （二）五大主体税种同比“四升一降”，企业所得税降幅继续收窄 1-7月份，在全市各级财税部门的共同努力下，我市五大主体税种收入形势显著好转，同比增幅已从4月底的“两升三降”改善为“四升一降”，唯一下降的企业所得税降幅也明显收窄。分税种看，增值税受同期工业增加值增长34.1%、社会消费品零售总额增长19.7%和固定资产投资增长22.8%共同作用，累计入库47.63亿元，但由于增值税全面转型等因素影响，增幅仅为11.21%；营业税因清欠导致去年基数较高的不利影响基本消化完毕，年内首次实现正增长；消费税因烟草销售收入增长和税率提高，增幅达到13.07%；个人所得税则保持了2.89%的稳定增幅。 企业所得税是目前唯一同比下降的主体税种，1-7月份