长安汽车：2009年内部控制自我评价报告 2010-03-09.pdfVIP

重庆长安汽车股份有限公司 2009 年内部控制自我评价报告 按照深圳证券交易所《关于做好上市公司 2009 年年度报告 工作的通知》要求，根据财政部、证监会等五部委联合发布的《内 部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》 等有关规定，重庆长安汽车股份有限公司（以下简称公司），对 2009 年公司的内部控制情况进行了自我评价，现将评价结果报 告如下： 第一部分 内部控制综述 公司自设立以来一贯非常重视内部控制机制和内部控制制 度建设工作，严格遵循《公司法》、《证券法》以及中国证监会有 关法律法规的要求，已经形成了较为规范的法人治理结构和切实 可行的内部控制体系。报告期内，公司又根据《内部控制基本规 范》和深交所《上市公司内部控制指引》等有关规定，以全面落 实公司内部控制制度的健全完善、有效实施为目标，以内部控制 制度实施过程的监督为重点，进一步完善了以公司《章程》为总 则，以公司《内部控制标准》为纲要、以公司生产经营管理制度、 财务管理制度、信息披露等制度为基础的、完整严密的公司内部 控制制度体系。 （一）内部控制组织体系 公司根据生产经营管理和业务发展的需要，健全完善了内部 控制组织机构体系。公司内部控制一直实行三级负责制，各业务 主管部门对本单位内部控制具体负责实施；公司管理信息部负责 公司内部控制日常管理及维护，公司审计法务部负责内部控制的 监督和审计。 （二）内部控制的建立健全情况 1．公司根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规 的规定，建立完善了股东大会、董事会、监事会和经理层的法人 治理结构，已建立健全《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》，2009年又制订了《董 事会会议召集管理程序》，确保公司决策体系和监督体系的有效 运行。 2．公司以《内部控制标准》为依据，建立了覆盖销售与收 款循环、采购与付款循环、生产与质量循环、研发与市场、人力 资源与薪酬、投资、筹资、信息系统、客户关系管理等9大业务 循环的58个关键业务控制制度。 3．公司进一步完善了财务制度体系，2009 年度完成了对筹 资、采购与付款、固定资产、在建工程、会计政策、会计估计、 合并报表编制规定、成本费用制度及流程、存货管理制度及流程、 财务分析制度等制度的修订和下发，累计修订完善财务制度 44 个，流程56 个，确保了公司财产的安全及会计信息质量。 4．公司建立完善了内部审计制度，2009年修订下发了《审 计工作管理办法》等8个内审制度，为内审部门切实履行内部控 制监督职责提供了制度保证。 （三）内部控制监督部门的设置情况 为了健全完善公司内部控制，促进公司内部控制在公司生产 经营各个方面各个环节的有效实施，公司董事会下设了审计委员 会，公司审计委员会由独立董事担任审计委员会主任，其组成人 员中有财务管理教授、硕士、注册会计师等专业人员。公司设立 了审计法务部，审计法务部由公司董事长直接领导并对审计委员 会负责，审计法务部部长担任审计委员会秘书，审计法务部配备 了满足内部控制监督需要的注册会计师、会计师、工程师、造价 工程师等多名专业审计人员。 （四）2009 年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活 动、工作及成效 1．公司根据业务发展的需要，在原内控制度的基础上，从 建立健全企业内部控制体系的目标出发，在参考借鉴相关规范、 指引的基础上充分考虑企业的实际情况，对现有内部控制制度进 行了梳理、优化和完善。公司制订了涵盖战略、产品开发、制造、 物流、采购、IT在内的共21个业务管控标准，为标准管理体系 建设奠定了坚实基础，同时加强了公司风险控制，有利于公司以 最优品质、最低成本和最高效率管理各项业务。 2．公司制订了遵循《企业内部控制基本规范》2009年实施 方案，旨在加强公司内部控制，并为此成立了项目小组，对公司 层面的风险评估体系、绩效考核及报告体系、预算管理体系，流 程层面的制造物流管理流程、质量管理流程、新产品研发及试制 投产流程、采购