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基於DEA 模型的商業銀行風險效率研究 中文摘要 基於DEA 模型的商業銀行風險效率研究 ——兩岸三地銀行實證分析 中文摘要 商業銀行的經營績效與主要經濟發展息息相關，而銀行產業所面臨的經營風險也 深深地影響著其效率與生產力表現。儘管在過去有相當多的研究議題是關於銀行之整 體效率，然而有關風險效率之研究的發展卻是緩慢而零散。在本研究中，對於銀行產 業的績效評估，嘗試導入「風險效率」（risk efficiency ；簡稱RE ）的概念，強調不同 部位與構面的風險應分開評估，並個別採行適當之策略，才能發揮綜效。 本文結合財務比率分析法、DEA 模型將可更真實反應 DMU 於研究期間之經營 效率與生產力變動狀況；以衡量收益之各財務比率為產出項，並分別以衡量信用風 險、流動性風險，與資本風險之各財務比率為投入項，應用DEA 模型對臺灣 34 家 商業銀行、大陸 14 家商業銀行、香港5 家商業銀行進行銀行效率分析，整體結果發 現，以DEA 模型分別針對樣本銀行進行信用、流動性、資本、綜合風險效率之實證 分析，透過相對效率分析發現，樣本銀行在研究期間內，於信用風險效率、流動性風 險效率、資本風險效率，與綜合風險效率之表現皆不盡相同，其代表銀行針對不同風 險之管理策略，將呈現出不同之效率結果；且於差額分析與目標改善分析之結果發 S S i r 現，已達效率前緣之銀行，其投入項 與產出項 變數與潛在改善率皆為 0，故而 銀行可針對尚未達效率前緣之風險效率構面之投入變項與產出變項進行調整與改善。 藉由模擬信用、流動性、資本，與綜合風險效率之改善，來觀察樣本銀行於單一 風險效率模式改善後，其綜合風險效率之表現，以及信用、流動性、資本三個風險效 率模式同時進行改善，其綜合風險效率之表現；研究結果發現，不論是單一風險效率 模式改善後，亦或是信用、流動性、資本三個風險效率模式同時進行改善，其綜合風 險技術效率之表現平均皆呈現提升的現象，且大多數銀行之生產力進展步調皆有趨緩 的現象。 I 中文摘要 基於DEA 模型的商業銀行風險效率研究 選取了2008 年-2011 年中國大陸、臺灣地區、香港地區的分別有14 家、34 家、 5 家銀行作為決策單元，採用DEA 方法對兩岸銀行效率的差異性及最適效率進行了 實證檢驗。研究表明，總體看香港商業銀行的效率要高於大陸地区和台湾地区的商業 銀行的效率。中國大陸銀行總效率高於臺灣銀行，臺灣銀行規模效率高於中國大陸， 臺灣銀行平均總體要素生產力變動高於中國大陸，兩岸銀行總體要素生產力皆呈現成 長的趨勢。 而綜合本文之分析結論，本研究主張以下論點： 1.銀行產業之風險管理與評估，應依照不同部位或層面之風險加以衡量與控制， 才能真正達到風險管理之目的；為達到風險管理之目的，建議銀行管理者應評估並控 管不同型態的風險； 2.於效率評估時，應清楚地劃分群體中的觀察物件，並加以處理其特性，才能真 正藉由效率的評估找出改善問題的方案；為藉由效率評估找出改善績效的最適方法， 銀行應依其特性加以分類； 3.決策者可從銀行之不同部位或層面選擇有能力應付的風險進行管理或效率改 善，而將缺乏實力管理的風險減至最低限度，如此即可提升整體銀行之效率或生產力 表現。為改善銀行整體效率，管理者應評估或改善銀行不同型態的風險效率。 關鍵字：商業銀行；風險效率；資料包括分析法 作 者 ：蔣屏 法 指導老師 ：貝政 新 II 基於DEA 模型的商業銀行風險效率研究