小微企业融资难题与信息化对策[J].PDFVIP

20 12年第10期 当 代 财 经 NO．10 ， 2012 总第335期 CONTEMPORARY FINANCE ＆ ECONOMICS Serial NO．335 小微企业融资难题与信息化对策 李志强 （中国浦东干部学院教研室，上海 201204） 摘 要：与大额贷款相比，小微企业贷款成本要高得多，且风险大。之所以产生这种现象， 源于小微企业与银行之间的信息不对称格局。而信息化系统的建设，尤其是信息互联、互通，恰好 能解决此类问题。在这方面，阿里金融就是一个成功的典范。 关键词：小微企业；融资难题；信息化对策 中图分类号： F279.26 文献标识码： A 文章编号： 1005－0892 (2012) 10－0080－06 金融危机以来，经济环境并未出现根本性改变，在生存压力加大、资金趋紧的局面下，小微企业 特别是微型企业贷款供需矛盾进一步凸显。 一、小微企业融资老大难问题 小微企业一直以来就有融资需求。根据阿里巴巴集团2010 年 10 月份对小微企业融资需求的调研 显示，有63% 的小微企业有融资需求。在有贷款需求的小微企业中，75% 的小微企业贷款需求在100 万元以下。 2010 年，温家宝总理在政府工作报告中指出，中国政府将加强对中小企业的金融支持，拓宽中 小企业融资渠道；中央财政将安排106 亿元专项资金用于扶持中小企业发展。财政部也发出通知：月 销售额5000 元以下的小微企业，免征增值税、营业税。同时，财政部、发改委联合公告： 3 年内免 征小微企业22 项收费。“国九条”也提出加大对小型微型企业税收扶持力度，提高小型微型企业增 值税和营业税起征点，将小型微利企业减半征收企业所得税政策延长至2015 年底并扩大范围；对金 融机构向小型微型企业贷款合同三年内免征印花税。将金融企业中小企业贷款损失准备金税前扣除政 策延长至2013 年底。 尽管如此，可面对基数为4000 万的庞大小微企业群体，僧多粥少的尴尬在所难免。研究表明我 国小微企业融资结构的特点是：企业内部融资比例在融资结构中偏大，有71.81% 的小微企业将 “内 部积累”作为主要资金来源，通过银行贷款获得所需资金的仅占 11.41%。从对江苏中小企业调研的 数据看，小微企业内部融资比例高达90% 以上，即使是发达地区这一比例也在80%左右。[1]因此， 尽管小微企业客户融资需求量很大，但其中83%的融资是通过民间借贷来实现的，通过银行融资的 部分尚不足20% 。 而且，金融危机以来，欧美以及国内通胀局势等外部经济环境并未出现根本性改变，我国小微企 ————————————————— 收稿日期：2012- 08- 12 基金项目：中国浦东干部学院长三角典型经验研究课题（2012- YZD- CAS- 10） 作者简介：李志强，中国浦东干部学院副教授，管理学博士，主要从事战略管理、商业伦理及电子商务研究。 当代财经 80 Contemporary Finance ＆ Economics 小微企业融资难题与信息化对策 业仍面临用工、原材料等成本上升的压力，订单减少、资金不足也加大了小微企业的生存压力，52% 的小微企业出现利润下滑。在生存压力加大、资金趋紧的局面下，小微企业特别是微型企业在银行贷 款难，其他融资渠道窄，融资供需矛盾进一步凸显。 二、小微企业融资难危害 （一）影响企业正常生产营运 资金是影响小微企业生存的关键因素。在银根紧缩的背景下，小微企业上下游企业资金紧张，收 付不到位的比例增加。上游企业为了增加现金流，降低风险，缩短收款期并增加现金收款比例；而下 游企业应收账款周期相应变长；两者