增值税一般纳税人纳税申报系统用户手册.doc

目录 第一章 计算机基础 4 1．1 计算机系统组成 4 1．1．1计算机系统的硬件组成 4 1．1．2计算机系统的软件组成 5 1．2 Windows98操作系统 5 1．2．1 Windows98功能及特点 5 1．2．2 启动Windows98 6 1．2．3 退出Windows98系统 6 1．2．4 Windows98窗口结构 7 1．2．5 鼠标和键盘操作的基本技巧 8 1．2．6 菜单的使用 10 1．2．7 对话框的组成形式及使用 10 第二章 系统概述 13 2．1 前言 13 2．2 系统特点 13 第三章 系统的安装 14 3．1系统配置说明 14 3．2系统安装说明 14 3．3 系统操作规则 16 3．3．1 时间校对 16 3．3．2 功能模块的使用 17 3．3．3 打印机的选择和打印纸张的设定 19 3．3．4 税款所属期的概念 21 3．3．5 特殊键的使用 22 第四章 系统操作说明 22 4．1系统工作概要 22 4．1．1登录系统 23 4．1．2导入企业信息 23 4．2操作建议 24 第五章 系统界面和功能特点介绍 24 5．1功能简介 24 5．2系统主界面 25 第六章 系统管理 26 6．1更改口令 26 6．2用户管理 27 6．3查看日志 29 6．4系统设置 29 6．5导入证书文件 30 6．6系统保护 31 6．7系统初始化 31 第七章 发票管理 32 7．1存根联发票接口 33 7．2抵扣联发票接口 34 7．3存根联发票明细 35 7．4抵扣联发票明细 37 7．5汇总录入防伪税控销项专票 38 7．6汇总录入防伪税控进项专票 38 7．7申报情况说明 39 第八章 报表管理 41 8．1财务报表 41 8．1．1资产负债表 41 8．1．2损益表 42 8．1．3 2007版资产负债表 43 8．1．4 2007版利润表 44 8．1．5 2007版资产负债表（年报） 45 8．1．6 2007版利润表（年报） 46 8．1．7 2007版现金流量表（年报） 47 8．1．8 2007版所有者权益（股东权益）变动表（年报） 48 8．2增值税 49 8．2．1增值税纳税申报主表 49 8．2．2增值税纳税申报表附列资料（表一） 54 8．2．3增值税纳税申报表附列资料（表二） 56 8．2．4增值税纳税申报表附列资料（表三） 58 8．2．5增值税纳税申报表附列资料（表四） 59 8．2．6成品油购销存情况明细表 59 8．2．7申报情况说明表 61 8．2．8海关完税凭证抵扣清单 62 8．2．9废旧物资普通发票抵扣清单 63 8．2．10废旧物资普通发票开具清单 65 8．2．11增值税运输发票抵扣清单 66 8．2．12代开专用发票抵扣清单 68 8．3企业所得税 69 8．3．1企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类） 69 8．3．2企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（B类） 70 8．3．3企业所得税汇总纳税分支机构分配表 71 8．3．4企业所得税年度纳税申报表(适用于查账征收企业) 72 8．3．5企业所得税年度纳税申报表（适用于核定征收企业） 73 8．3．6事业单位、社会团体、民办非企业单位收入项目明细表(附表一（3）) 74 8．3．7事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目明细表(附表二（3）) 75 8．3．8销售（营业）收入及其他收入明细表(附表一（1）) 76 8．3．9成本费用明细表(附表二（1）) 77 8．3．10金融企业收入明细表(附表一（2）) 78 8．3．11金融企业成本费用明细表(附表二（2）) 79 8．3．12投资所得（损失）明细表(附表三) 80 8．3．13纳税调整增加项目明细表(附表四) 81 8．3．14纳税调整减少项目明细表(附表五) 81 8．3．15税前弥补亏损明细表(附表六) 82 8．3．16免税所得及减免税明细表(附表七) 83 8．3．17捐赠支出明细表(附表八) 84 8．3．18境外所得税抵扣计算明细表(附表十) 85 8．3．19广告费支出明细表(附表十一) 86 8．3．20工资薪金和工会经费等三项经费明细表(附表十二) 87 8．3．21资产折旧、摊销明细表(附表十三) 88 8．3．22坏帐损失明细表(附表十四（1）) 89 8．3．23呆帐准备计提明细表(附表十四（2）) 90 8．3．24保险准备金提转差纳税调整表(附表十四（3）) 91 8.4企业所得税扣缴报告表 92 第九章 纳税申报 93 9．1申报数据审核 93 9．2纳税服务 95 9．2．1介质申报 95 9．2．2邮件申报 97 9．2．3邮件申报设置 98 9．2．4 进入申报邮箱 99 第十章 综合查