2006和2007年账目的核对.PDFVIP

联 合 国 EP Distr. GENERAL 联 合 国 UNEP/OzL.Pro/ExCom/56/60 14 October 2008 环 境 规 划 署 CHINESE ORIGINAL: ENGLISH 执行蒙特利尔议定书 多边基金执行委员会 第五十六次会议 2008 年 11 月 8 日至12 日，多哈 2006 和 2007 年账目的核对 执行蒙特利尔议定书多边基金执行委员会的会前文件不妨碍文件印发后执行委员会可能作出的任何决定。 UNEP/OzL.Pro/ExCom/56/60 1. 本文件分为四个部分：第一部分：背景；第二部分：2007 年账目中记录的收入与各执 行机构的进度报告财务数据和基金秘书处核定项目清单之间的核对；第三部分：账目中报 告的支出与进度报告所记录的支出之间的核对；第四部分：建议。 第一部分：背景 2. 在举行第三十八次会议和提交 2001 年多边基金账目之后，执行委员会要求为每年的 最后一次会议编制账目与进度报告和财务报告之间的全面核对报告（第38/9 号决定(d)段）。 所有执行机构都向财务主任提交了 2007 年 12 月终了期间的最后财务报表。因此，秘书处 同各执行机构和财务主任合作，每年进行这项工作，并每年向当年的最后一次会议报告工 作结果。 3. 2006 年的账目核对工作报告以提交 2007 年 11 月举行的执行委员会第五十三次会议， 其中得出结论指出，2006 年的账目核对工作将要完成，但有一个例外是环境规划署，该机 构需要检查其核定项目记录，以解释与秘书处核定项目清单之间 6,060 美元的出入。环境 规划署还必须解释 105,494 美元的出入，这个数额在其财务报表中有记录，但没有记录在 其进度报告当中。该文件还指出，世界银行需要说明其收入中多出的 303 美元，以便财务 主任在今后的资金划拨中予以冲销。 4. 本文件提出了 2007 年账目核对结果，并讨论了 2006 年核对工作中尚未结案的项目。 第二部分：2007 年账目中记录的收入与各执行机构的进度报告财务数据和基金秘书处核定 项目清单之间的核对 5. 提议同各执行机构和财务主任协商，对环境规划署/ 内罗毕办事处 2008 年账目进行调 整，但须遵守执行委员会的决定。 进度报告数据和核定项目清单 6. 表 1 显示，各执行机构的进度报告数据与秘书处核定项目清单的数据相符。由于执行 机构核定数据的最终来源是秘书处的清单，我们建议在 2007 年账目核对工作中使用清单中 的2007 年核定数额，即 2,123,581,930 美元。 表 1 进度报告与核定项目清单的比较 (美元) 机构 2007 年进度报告 — 核定经费 清单 — 核定经费总额，包括 出入 总额，包括支助费用 支助费用 开发计划署 537,059,608 537,059,598 10 环境规划署 138,817,124 138,817,130 -6 工发组织 498,449,592 498,449,598 -6 世界银行