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Ozner Water International Holding Limited 浩澤淨水國際控股有限公司 公司董事會之 審核委員會的 職權範圍 於 2014 年 5 月 26 日採納 定義 於本職權範圍內，除文義另有所指外，下列詞彙具有以下涵義： 「董事會」 指公司董事會； 「委員會」 指公司董事會之審核委員會； 「公司」 指浩澤淨水國際控股有限公司； 「董事」 指公司所有的董事，且 「董事」指任何一位董事； 「集團」 指公司及其子公司； 「獨立非執行董事」 指符合上市規則獨立性規定的非執行董事，且 「獨立非 執行董事」指任何一位獨立非執行董事； 「上市規則」 指香港證券交易所有限公司證券上市規則；及 「高級管理層」 指公司通訊文件中不時指稱之高級管理層人員。 1 成員 1. 委員會應至少由三名董事組成，全部應為非執行董事，且獨立非執行董事應佔 大多數。委員會成員中至少有一名獨立非執行董事應具有上市規則所規定之適 當專業資格或會計或相關財務管理專長。 2. 負責審計公司賬目的核數公司前任合夥人由其終止成為該公司合夥人的日期或 其不再享有該公司財務利益的日期 （以日期較後者為准）起計一年內，不得擔 任公司審核委員會的成員。 3. 委員會主席應由董事會任命，且應為獨立非執行董事。 4. 委員會秘書應為公司秘書，或由委員會不時指派的任何人員。 程序 5. 委員會的會議法定參與人數為兩位委員會成員。 6. 委員會主席可酌情召集會議，但無論如何，於每年應召開最少兩次委員會會議， 或按上市規則規定或其他不時適用於公司的監管要求所規定的頻率召開會議。 此外，公司的外聘核數師亦可根據需要要求召集委員會會議。 7. 首席財務官及公司外部核數師的代表一般應參加委員會會議。但是，委員會應 每年與外部及內部核數師在執行董事不在場的情況下單獨會面至少一次。 授權 8. 董事會授權委員會可對其職責範圍內的任何活動進行調查。委員會有權向任何 一個員工獲取任何資訊，同時所有員工均須對委員會所作要求進行配合。 9. 董事會授權委員會可通過途徑獲取外部法律意見或其他獨立專業意見，費用由 公司支付，在合適的情況下，可要求有相關經驗或專業知識的任何人員參與委 員會會議。 職責 10. 委員會的職責如下： 2 10.1 主要負責就外聘核數師的委任、重新委任及罷免向董事會提供建議，批准外聘 核數師的薪酬及聘用條款，及處理任何有關該核數師辭職或辭退該核數師的問 題； 10.2 按適用的標準檢討及監察外聘核數師是否獨立客觀及核數程式是否有效；審核 委員會應於核數工作開始前與核數師討論核數性質及範疇及有關申報責任； 10.3 就外聘核數師提供非核數服務制定政策，並予以執行。就此規定而言，「外聘 核數師」包括與負責核數的公司處於同一控制權、所有權或管理權之下的任何 機構，或一個合理知悉所有有關資料的第三方，在合理情況下會斷定該核數機 構屬於該負責核數的公司的本土或國際業務的一部分的任何機構。委員會應就 任何須採取行動或改善的事項向董事會報告並提出建議； 10.4 監察公司的財務報表以及年度報告及賬目、半年度報告及 （若擬刊發）季度報 告的完整性，並審閱報表及報告所載有關財務申報的重大意見。委員會在向董