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(中文譯本只供參考，一切內容以英文版為準。) Renhe Commercial Holdings Company Limited 人和商業控股有限公司* （「公司」） 審核委員會的職權範圍 董事會於2015 年 12 月31 日修訂及採納 1 設立 公司的董事會（「董事會」）現組成和設立審核委員會（「審核委員會」），其權限 、 責任和具體職責如下 。 2 成員 2.1 審核委員會的成員應由董事會委任，最少由三（3 ）位成員組成，全部必須為非執行董 事。 2.2 審核委員會的成員必須以獨立非執行董事佔大多數，其中最少一(1)位必須具備《香港聯 合交易所有限公司證券上市規則》（「 《上市規則》」）第 3.10(2)條所規定的適當專業 資格或適當的會計或相關的財務管理專長。 2.3 審核委員會的成員應自行推選審核委員會主席 （「審核委員會主席」），但審核委員會主 席必須是獨立非執行董事。兩(2)位成員即構成決議會議事項所需的法定人數，但其中一(1) 人必須是獨立非執行董事。 2.4 現時負責審計公司賬目的核數公司的前任合夥人在以下日期（以日期較後者為准）起計一 (1)年內，不得擔任審核委員會的成員： (a) 他終止為該公司合夥人的日期；或 (b) 他不再享有該公司財務利益的日期。 3 秘書 審核委員會的秘書（「審核委員會秘書」）應由公司的公司秘書或審核委員會不時指定 的任何其他人士擔任。 HOK-#4650066-v1 1 4 權限 審核委員會獲授權調查屬於其職權範圍內的活動。公司已向全體員工發出指示，必須在 審核委員會的成員要求時與其合作。審核委員會獲董事會授權，可在有需要時諮詢外部 法律意見或其他獨立專業意見，以便協助審核委員會的工作。審核委員會應獲公司供給 充足資源以履行其職責。 5 責任 5.1 審核委員的職能是就公司的財務滙報程序 、風險管理和內部監控制度是否有效向董事會提 供獨立意見及監察，並監察審核程序和履行董事會指派或《上市規則》不時規定的其他職 責和責任，藉此協助董事會。 5.2 審核委員會應作為其他董事、外聘核數師和管理層之間的溝通渠道，因為此等人士的職責 涉及財務及其他申報、內部監控和審計。 6 職責 審核委員會的職責包括： 6.1 主要負責就外聘核數師的委任、重新委任及罷免向董事會提供建議、批准外聘核數師的薪 酬及聘用條款，及處理任何有關該核數師辭職或辭退該核數師的問題。凡董事會不同意審 核委員會對甄選、委任、辭任或罷免外聘核數師事宜的意見，審核委員會應確保公司在其 《企業管治報告》中詳細闡述審核委員會的意見及董事會持不同意見的原因； 6.2 按適用的標準檢討及監察外聘核數師是否獨立客觀及核數程序是否有效。審核委員會應於 核數工作開始前，先與核數師討論核數性質及範疇及有關申報責任； 6.3 就外聘核數師提供非核數服務制定政策，並予以執行。就此規定而言， 「外聘核數師」包 括與負責核數的公司處於同一控制權、所有權或管理權之下的任何機構，或一個合理知悉 所有有關資料的第三方，在合理情況下會斷定該機構屬於該負責核數的公司的本土或國際 業務的一部分的任何機構。審核委員會應就任何須採取行動或改善的事項向董事會報告並 提出建議； HOK-#4650066-v1 2 6.4 監察公司的財務報表以及年度報告及賬目、半年度報告及（若擬刊發）季度報告的完整 性 ，並審閱報表及報告所載有關財務申報的重大意見。審核委員會在向董事會提交有關報 表及報告前，應特別針對下列事項加以審閱： (a) 會計政策及實務的任何更改； (b) 涉及