審核委員會－職權範圍.PDFVIP

香港註冊成立之有限公司( ) 股份代號：( 0270) 審核委員會－職權範圍 1. 目的 審核委員會須協助本公司董事會 ( 「董事會」)在就如何應用財務匯報及 內部監控原則及如何維持與本公司之核數師適當的關係等事宜而須作 出的正規及具透明度的安排。 2. 成員 2.1 審核委員會須由董事會委任。 2.2 審核委員會最少由三名成員 ( 「成員」) 組成。成員須為非執行董 事，其中 大部份成員應為獨立非執行董事及至少一位須具備適當 專業資格，或具備適當的會計或相關財務管理專長。 2.3 審核委員會主席須由董事會委任，並須為獨立非執行董事。 3. 秘書 3.1 審核委員會之秘書須由本公司的公司秘書出任。 3.2 若公司秘書未能出席會議，其代表或任何一位審核委員會成員將 出任審核委員會會議秘書。 4. 會