2012年我国大型银行与中型银行业务和业绩比较.ppt

资本充足程度 风险抵补 不同规模银行的风险比较 准备金充足程度 资本充足率 比较我国四大行和全国性中型银行的规模（以光大、民生、招商、中信为例）： 银行的规模反映银行的实力与抗风险能力, 当然对银行的盈利性具有重要的影响。国际上, 核心资本与资产是衡量商业银行规模的两大主要指标。下面是我国四大行与四个全国性中型银行规模的比较（单位:百万）： 不同规模银行的业绩比较 比较银行规模 各项盈利指标分析 杜邦分析法 总结 比较银行规模 从表中很明显可以看出四大行的规模是远远大于这四个全国性中型银行的，比较四大行本身，工行规模最大，其余三行相差不是很大，而这四个中型银行之间都有一定的差距。 四大国有银行 全国性中型银行 核心资本 资产 核心资本 资产 中行 684618光大 103850 2093794 农行 691516民生 148529 2512512 建行 819734中信 184442 2794576 工行 937124招商 173178 3322701 不同规模银行的业绩比较 比较银行规模 各项盈利指标分析 杜邦分析法 总结 不同规模银行的业绩比较 我国银行的各项盈利指标分析 净息差 1.净息差（NIM） 净息差指的是银行净利息收入和银行全部生息资产的比值。净息差是衡量银行贷款业务盈利能力的指标。影响净利息收益率的因素有三个：利息收入、利息支出和盈利资产总额 不同规模银行的业绩比较 我国银行的各项盈利指标分析 这是一个关于2012年1-6月各银行净息差，资产收益率及不良贷款率的表，从图表中我们可以很明显的发现：四个全国性的中型银行的净息差及资产收益率水平明显高于四大行而不良贷款率却低于四大行，由此可见在银行贷款业务盈利能力方面，我国中型银行有着明显的优势，为了提高净资产收益率，我国四大行应该合理组合资产，提高资产收益率；降低不良资产比重，增强盈利资产的获利能力；重视负债结构，降低负债成本。 净息差 不同规模银行的业绩比较 我国银行的各项盈利指标分析 净息差 1)净息差（NIM） 净息差指的是银行净利息收入和银行全部生息资产的比值。净息差是衡量银行贷款业务盈利能力的指标。影响净利息收益率的因素有三个：利息收入、利息支出和盈利资产总额 不同规模银行的业绩比较 我国银行的各项盈利指标分析 成本收入比 2)成本收入比 成本收入比率能够反映出银行每一单位的收入需要支出多少成本。该比率越低，说明银行单位收入的成本支出越低，银行获取收入的能力越强。因此,成本收入比率是衡量银行盈利能力的重要指标。 不同规模银行的业绩比较 我国银行的各项盈利指标分析 成本收入比 从图中可以看出，四大行除了农行外收入成本比偏低，而农行由于在中国农村地区有庞大的分支网络,致其营运成本一直居高不下，但是从2006年的50%到2012年的33%， 农行的收入成本比有了近20个百分点的下降，说明农行的资本运营有了极大的改善，而全国性的中型银行应该加强对管理费用和成本的控制，降低收入成本比。 不同规模银行的业绩比较 我国银行的各项盈利指标分析 资本充足率 3)资本充足率 资本充足率是一个银行的资产对其风险的比率，是保证银行等金融正常运营和发展所必需的资本比率。资本充足率受不良贷款，风险资产和资本金的影响。2012年6月我国各银行的资本充足率如下表所示： 不同规模银行的业绩比较 我国银行的各项盈利指标分析 资本充足率 我国银行总体资本充足率堪忧，尤其是全国性的中型银行。农行虽然近年来资本运营有极大改善，但由于经营的业务主要在农村地区，不良贷款比率高，不良贷款余额大，造成风险资产高，资本充足率低下。 净息差 3.杜邦分析法 杜邦分析法（DuPont Analysis）是利用几种主要的财务比率之间的关系来综合地分析企业的财务状况。具体来说，它是一种用来评价公司赢利能力和股东权益回报水平，从财务角度评价企业绩效的一种经典方法。它有助于企业管理层更加清晰地看到权益资本收益率的决定因素，以及销售净利润率与总资产周转率、债务比率之间的相互关联关系，给管理层提供了一张明晰的考察公司资产管理效率和是否最大化股东投资回报的路线图。 不同规模银行的业绩比较 比较银行规模 各项盈利指标分析 杜邦分析法 总结 不同规模银行的业绩比较 杜邦分析法 净资产收益率 1)净资产收益率（ROE） 净资产收益率是一个综合性最强的财务分析指标，是杜邦分析系统的核心，是净利润与平均股东权益的百分比，是公司税后利润除以净资产得到的百分比率，该指标反映股东权益的收益水平，用以衡量公司运用自有资本的效率。指标值越高，说明投资带来的收益越高。 就2012年6月各银行的净资产收益率来看，尽管四大行在规模上远超全国