企业现金流量优化管理.docVIP

企业现金流量的优化管理研究 摘要:现金流量贯穿于企业经济活动的全过程，经济越快速发展，现金流量在企业生存发展和经营管理中的影响就越大。企业若在激烈的市场竞争中求得生存并持续发展壮大，就必须在观念上重视现金流量管理，提高思想认识，并针对企业现金流量管理现状，积极采取有效措施，完善制度建设，加强现金流量管理，做好日常现金流量的分析与考核工作。 关键词:现金流量 管理现状 管理方法 现金流量管理是一项系统全面的管理活动，追求现金流量的平衡和保持现金流量的通畅，才以最终实现企业价值最大化。在资本社会中，任何企业从资金投入到整个生产过程的完成，直至销售后的现金回收这一系列过程都必须依赖于稳定充足的现金流；否则，企业陷入财务危机，甚至破产。因此，加强企业的现金流量管理是十分必要和紧迫的。 一、提高对企业现金流量管理的认识 企业领导者要在思想上重视对企业现金流量的管理，不能单纯依靠财务部门管理现金流量，领导班子要把现金流量管理当做一件大事来抓，做好相关工作，加强内部管理，让企业职工提高思想认识。只有各方面共同努力，才能把企业的现金流量引入良性循环的轨道。 二、完善制度建设，明确现金流量管理目标 企业应根据国家的相关规定，制定出适合企业的资金管理制度及岗位职责规范，明确资金的审批流程及使用制度，严格按照资金付款审批流程操作，避免越权审批。做到有效控制企业现金流量，合理配置和利用资源，创造更大的