SD-ZY-CW-02资金管理作业指引.docVIP

资金管理作业指引 编制 日期 审核 日期 批准 日期 修 订 记 录 日期 修订状态 修订内容 修订人 审核人 批准人 目的 明确债权融资工作程序及资金管理操作规范，以加强公司资金管理，加快资金周转速度，提高资金使用效率，降低财务成本，保证资金安全。 适用范围 适用于公司在工程建设、经营、筹资、投资活动中所有流入和流出的全部资金的管理。 定义 无 职责 财务管理部 筹措公司经营和开发所需资金； 负责发起债权融资方案，统筹及主管提款用款及还贷申请； 组织编制和调整公司资金预算，协调预算的执行，并监督执行效果； 制定资金管理制度，并监督执行，防范资金风险； 负责公司资金的管理。 财务总监 审核融资及担保方案； 审核公司内部资金使用授权文件； 审核项目资金控制计划。 总经理 批准融资及担保方案； 批准公司内部资金使用授权文件； 审批项目资金控制计划。 工作流程 资金预算管理 公司实行资金集中统一管理、全额预算制度。所有资金流入和流出全部纳入预算管理范围。 总经理及各部门是本公司/本部门资金预算的第一责任人，负责本公司/本部门资金预算的组织编制、报送工作。 资金的筹措管理 资金筹措是指根据生产经营需要，向国内外法人、自然