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上海自贸区离岸金融业务洗钱风险与对策分析 　　摘 要：离岸金融业务一直以来都被视作洗钱的高风险地带，作为发展离岸金融中心之一的上海自贸区也不例外。本文在研究离岸金融业务洗钱风险的基础上，剖析了离岸金融业务的主要洗钱途径，总结了离岸金融业务反洗钱监管的国际经验，并提出加强上海自贸区反洗钱工作的政策建议。 　　关键词： 反洗钱；上海自贸区；离岸金融业务；洗钱风险 　　中图分类号：F832.7 文献标识码：A〓 文章编号：1003-9031（2014）11-0043-03 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2014.11.09 　　一、引言 　　根据国际货币基金组织（IMF）的定义，离岸金融业务简单来说就是银行和其他代理机构为非居民提供金融服务，包括提供非居民之间的借贷。离岸金融中心则表现为：相当大部分的金融机构主要从事非居民业务；金融体系的外向型金融与为国内经济服务的本土金融不均衡；实行较低的税率或零税率，金融监管比较宽松等。20世纪下半叶以来，全球范围内的离岸金融中心发展迅速，通过离岸金融中心发生的交易也快速增长。根据国际清算银行的统计，截止2010年末，加勒比海地区离岸金融中心的跨境资产的金额超过了1.5万亿美元，是加勒比地区GDP总额的好几倍。亚洲离岸金融中心的跨境资产为2万亿美元，伦敦、美国的国际银行业务便利组织和日本离岸银行市场额跨境资产则达